	前事業年度末(2019年 6月30日)	当事業年度末(2020年 6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	17,773千円	12,085千円
繰延税金負債合計	△4,007	△7,757
繰延税金資産の純額	173,221	159,136

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/09/29 15:29

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度末(2019年 6月30日)	当連結会計年度末(2020年 6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	17,773千円	12,085千円
繰延税金負債合計	△4,007	△7,757
繰延税金資産の純額	172,708	157,213

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/09/29 15:29

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

財政状態の分析は、次のとおりであります。
当連結会計年度末における資産合計は、4,983,798千円となり、前連結会計年度末に比べ1,116,156千円増加しました。流動資産の残高は、4,108,534千円となり、前連結会計年度末に比べ876,548千円増加しました。これは主に現金及び預金の増加908,127千円、前払費用の増加38,078千円があった一方で、仕掛品の減少40,213千円、受取手形及び売掛金の減少17,708千円によるものであります。また、固定資産の残高は875,263千円となり、前連結会計年度末に比べ239,608千円増加しました。これは主に投資有価証券の増加58,599千円、投資その他の資産の「その他」の増加58,278千円、差入保証金の増加53,869千円、建物(純額)の増加42,334千円、ソフトウエアの増加31,281千円があった一方で、繰延税金資産の減少15,494千円によるものであります。
当連結会計年度末における負債合計は、955,258千円となり、前連結会計年度末に比べ223,381千円減少しました。流動負債の残高は、872,902千円となり、前連結会計年度末に比べ238,271千円減少しました。これは主に、未払金の増加17,843千円、買掛金の増加10,361千円があった一方で、賞与引当金の減少139,054千円、未払法人税等の減少122,601千円、前受収益の減少12,265千円によるものであります。また、固定負債の残高は82,356千円となり、前連結会計年度末に比べ14,889千円増加しました。これは主に資産除去債務の増加23,415千円によるものであります。

2020/09/29 15:29