有価証券報告書-第17期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度末 (2019年 6月30日)		当事業年度末 (2020年 6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	17,773千円		12,085千円
賞与引当金	49,343		6,764
減価償却超過額	90,402		107,908
投資有価証券評価損	14,279		11,644
関係会社株式評価損	5,641		5,641
資産除去債務	17,322		24,492
株式報酬費用	-		5,940
その他	2,386		9,701
繰延税金資産小計	197,149		184,180
評価性引当額	△19,920		△17,286
繰延税金資産合計	177,228		166,894
繰延税金負債
資産除去費用	△4,007		△7,757
繰延税金負債合計	△4,007		△7,757
繰延税金資産の純額	173,221		159,136

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度末 (2019年 6月30日)		当事業年度末 (2020年 6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.6
住民税均等割	0.0		0.3
税額控除	△5.1		△4.5
その他	△0.0		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0		26.7