有価証券報告書-第21期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年 6月30日)		当事業年度 (2024年 6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	16,133千円		20,476千円
賞与引当金	33,548		32,321
減価償却超過額	53,215		51,497
投資有価証券評価損	11,644		17,521
関係会社株式評価損	6,468		-
資産除去債務	45,307		45,397
株式報酬費用	13,518		14,735
受注損失引当金	5,489		-
契約損失引当金	19,815		-
その他	54,047		48,028
繰延税金資産小計	259,188		229,979
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	259,188		229,979
繰延税金負債
資産除去費用	△38,609		△32,959
繰延税金負債合計	△38,609		△32,959
繰延税金資産の純額	220,579		197,020

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。