有価証券報告書-第21期(2024/05/01-2025/04/30)

(重要な後発事象)
1.第三者割当による第9回無担保転換社債型新株予約権付社債(リファイナンス)の発行及び第5回無担保転換社債型新株予約権付社債の買入消却
当社は、2025年6月24日付の取締役会において、CVI Investments, Inc.を割当先とする第三者割当による第9回無担保転換社債型新株予約権付社債(以下「本新株予約権付社債」という。)の発行及び既存の第5回無担保転換社債型新株予約権付社債(以下「本既存新株予約権付社債」という。)の買入消却を決議しました。
本新株予約権付社債の払込資金は、ほぼ全額を本既存新株予約権付社債の買入資金と相殺し、2025年7月10日付で決済が完了いたしました。
第9回無担保転換社債型新株予約権付社債発行の概要

割当日及び払込期日	2025年7月10日
新株予約権の総数	8個
社債及び新株予約権の発行価額	社債:総額1,103,184,000円(各社債の額面金額100円につき金100円) 新株予約権:新株予約権と引換えに金銭の払込を要しません。
当該発行による潜在株式数	3,752,326株(当初転換価額である294円で転換された場合における最大交付株式数) 下限転換価額は134円ですが下限転換価額における潜在株式数は8,232,716株です。
調達資金の額	1,103,184,000円
転換価額及びその修正条件	当初転換価額294円 新株予約権付社債の転換価額は、2026年4月17日、2026年10月17日、2027年4月17日、2027年10月17日、2028年4月17日、2028年10月17日、2029年4月17日及び2029年10月17日(以下個別に又は総称して「修正日」という。)において、当該修正日に先立つ10連続取引日において㈱東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の売買高加重平均価格の最も低い金額(1円未満の端数切上げ)の90%に相当する金額の1円未満の端数を切上げた金額(以下「修正日価額」という。)が、当該修正日の直前に有効な転換価額を1円以上下回る場合には、転換価額は、当該修正日以降、当該修正日価額に修正されます。 但し、修正日にかかる修正後の転換価額が下限転換価額を下回ることとなる場合には下限転換価額とします。
利率及び償還期日	年率:無利息 償還期日:2029年10月22日
償還価額	額面100円につき100円
募集又は割当方法	第三者割当
割当先	CVI Investments, Inc.
資金使途	第5回無担保転換社債型新株予約権付社債の買入消却費用
早期償還条項	各修正日において、修正後の転換価額が下限転換価額以下となる場合、当社は、本対象部分を、各社債の金額100円につき100円と未払利息の合計額を0.9で除した金額で償還しなければならない。

第5回無担保転換社債型新株予約権付社債買入消却の概要

買入日	2025年7月10日
買入金額	額面金額100円につき金100円(総額1,103,183,500円)
買入資金	本リファイナンスによる調達資金
消却日	2025年7月10日
消却額面総額	1,103,183,500円
消却後残存額面金額	0円
消却される新株予約権の総数	25個
消却される潜在株式数	5,995,562株

2.転換社債型新株予約権付社債の転換
当社が発行した「第6回無担保転換社債型新株予約権付社債」について、当連結会計期間末後から2025年6月30日までに株式への転換が行われており、その概要は以下のとおりであります。

1.新株予約権の行使個数	6個
2.転換された社債額面金額	307,500千円
3.発行した株式の種類及び株式数 (2025年4月30日現在の発行済株式総数の1.8%)	普通株式 1,983,870株
4.資本金の増加額	153,750千円
5.資本準備金の増加額	153,750千円