有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は、役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めており、当社の役員報酬は、株主総会の決議により定められた報酬総額の上限額の範囲内において、指名・報酬諮問委員会での水準・具体的報酬等に関する討議に基づき、各取締役に求められる職責及び能力等を勘案し、取締役会が適正な報酬額を決定することとしております。また、監査役の報酬につきましても、株主総会の決議により定められた報酬総額の上限額の範囲内において、業務分担の状況等を勘案し、監査役会の協議により決定しております。
取締役の報酬額は、2011年8月30日開催の臨時株主総会および2012年4月26日開催の定時株主総会において、年間報酬総額を400,000千円以内(うち、ストック・オプションは年額100,000千円以内、ただし使用人分給与は含まない。定款で定める取締役の員数は10名以内とする。本有価証券報告書提出日現在は5名。)と決議いただいております。
監査役の報酬額は、2011年8月30日開催の臨時株主総会において、年間報酬総額を20,000千円以内(定款で定める監査役の員数は4名以内とする。本有価証券報告書提出日現在は3名。)と決議いただいております。
取締役の報酬は、客観的かつ公平性の高い報酬制度とするため、指名・報酬諮問委員会を設置し、同委員会での役員報酬に関する審議答申内容に基づき、株主総会において承認された総額の範囲内で取締役会より一任された代表取締役が各人への配分を行っております。社外取締役を除く取締役の報酬体系は、固定報酬である基本報酬と業績連動報酬から構成されております。固定報酬は、役位、前年度の会社業績および個人業績に応じて決定いたします。業績連動報酬は固定報酬の0～50%の範囲で業績目標の達成度に応じて段階的に支給額を変動させる金銭報酬、および固定報酬の0～100%程度の新株予約権から構成されております。
社外取締役の報酬は、固定報酬のみで構成されています。また、監査役の報酬は、株主総会において承認された範囲内で、監査役の協議に基づき各人への配分を決定しております。当社の親会社において報酬を受けている役員または従業員が当社の役員となる場合は、原則として当社の役員としての報酬は無報酬としております。なお、当社には、役員退職慰労金制度はございません。
当社においては、取締役会の委任決議に基づき代表取締役高橋将峰が取締役の個人別の報酬額の具体的内容を決定しております。その権限の内容は、予め指名・報酬諮問員会に対し社外役員を中心に構成される諮問、協議答申されたものを前提とした各取締役の報酬額の決定であり、これらの権限を委任した理由は、各取締役の業績への貢献を適切に評価するためであります。取締役会は、当該権限が代表取締役によって適切に行使されるよう、上記の指名・報酬諮問委員会による事前協議、および具体的な報酬額については社内手続きにおける証跡を残す等の措置を講じており、当該手続きを経て取締役の個人別の報酬額が決定されることから、取締役会はその内容が決定方針に沿うものであると判断しております。
② 役員報酬の内容
2021年3月期における当社の取締役及び監査役に対する役員報酬は以下のとおりであります。

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)			対象となる 役員の員数 (人)
		基本報酬	業績連動 報酬	非金銭報酬等
取締役 (社外取締役を除く)	63	42	17	3	3
監査役 (社外監査役を除く)	―	―	―	―	―
社外役員	20	20	―	―	4

(注) 期末現在の人員は、取締役7名、監査役3名の計10名です。上記の支給人員と相違しているのは、無報酬の取締役2名、監査役1名が在任しているためであります。なお、2020年11月27日開催の臨時株主総会で選任された無報酬の取締役1名および臨時株主総会終結の時をもって退任した無報酬の取締役2名がおります。