有価証券報告書-第15期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に必要な資金は自己資金で賄っております。一時的な余資につきましては普通預金で保有しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。敷金及び保証金は主に本社オフィスの敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。投資有価証券については、非上場株式及び投資事業組合への出資であり、発行体の信用リスク及び為替の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払金はすべてが1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスクの管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について管理部門が取引先別に期日及び残高を管理するとともに、入金状況を各事業部門に随時連絡しております。これにより、各取引先の財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク
当社グループは、投資有価証券について管理部門が定期的に発行体の財政状態をモニタリングしております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、管理部門が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(2019年12月31日)
当連結会計年度(2020年12月31日)
(注1)金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収還付法人税等、(4)未収消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)敷金及び保証金
時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)未払金、(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(※)これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
(注3)金銭債権のうち満期のあるものの連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)
当連結会計年度(2020年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に必要な資金は自己資金で賄っております。一時的な余資につきましては普通預金で保有しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。敷金及び保証金は主に本社オフィスの敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。投資有価証券については、非上場株式及び投資事業組合への出資であり、発行体の信用リスク及び為替の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払金はすべてが1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスクの管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について管理部門が取引先別に期日及び残高を管理するとともに、入金状況を各事業部門に随時連絡しております。これにより、各取引先の財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク
当社グループは、投資有価証券について管理部門が定期的に発行体の財政状態をモニタリングしております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、管理部門が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(2019年12月31日)
| (単位:千円) |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 5,232,871 | 5,232,871 | - |
| (2)売掛金 | 538,250 | 538,250 | - |
| (3)敷金及び保証金 | 135,545 | 109,520 | △26,025 |
| 資産計 | 5,906,666 | 5,880,641 | △26,025 |
| (1)未払金 | 352,071 | 352,071 | - |
| (2)未払法人税等 | 564,687 | 564,687 | - |
| 負債計 | 916,759 | 916,759 | - |
当連結会計年度(2020年12月31日)
| (単位:千円) |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 3,031,742 | 3,031,742 | - |
| (2)売掛金 | 339,424 | 339,424 | - |
| (3)未収還付法人税等 | 378,307 | 378,307 | - |
| (4)未収消費税等 | 193,767 | 193,767 | - |
| (5)敷金及び保証金 | 116,286 | 94,516 | △21,770 |
| 資産計 | 4,059,528 | 4,037,758 | △21,770 |
| (1)未払金 | 286,973 | 286,973 | - |
| (2)未払法人税等 | 2,008 | 2,008 | - |
| 負債計 | 288,981 | 288,981 | - |
(注1)金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収還付法人税等、(4)未収消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)敷金及び保証金
時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)未払金、(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位:千円) |
| 区分 | 前連結会計年度 (2019年12月31日) | 当連結会計年度 (2020年12月31日) |
| 非上場株式 | 0 | 0 |
| 投資事業組合への出資 | 83,959 | 67,553 |
(※)これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
(注3)金銭債権のうち満期のあるものの連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)
| (単位:千円) |
| 1年以内 | 1年超5年以内 | 5年超10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 5,232,871 | - | - | - |
| 売掛金 | 538,250 | - | - | - |
| 敷金及び保証金 | - | 22,509 | 113,035 | - |
| 合計 | 5,771,121 | 22,509 | 113,035 | - |
当連結会計年度(2020年12月31日)
| (単位:千円) |
| 1年以内 | 1年超5年以内 | 5年超10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 3,031,742 | - | - | - |
| 売掛金 | 339,424 | - | - | - |
| 未収還付法人税等 | 378,307 | - | - | - |
| 未収消費税等 | 193,767 | - | - | - |
| 敷金及び保証金 | - | 4,157 | 112,129 | - |
| 合計 | 3,943,242 | 4,157 | 112,129 | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
