有価証券報告書-第9期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金は自己資金で賄っております。一時的な余資につきましては普通預金で保有しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券については定期的に発行体の財政状態をモニタリングしております。また、取引先企業に対し長期貸付を行っております。
営業債務である未払金、未払法人税等及び未払消費税等はすべてが1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスクの管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について経営企画部が取引先別に期日及び残高を管理するとともに、入金状況を各事業部門に随時連絡しております。これにより、各取引先の財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、経営企画部が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
当連結会計年度(平成26年12月31日)

				(単位:千円)
		連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)	現金及び預金	2,434,267	2,434,267	-
(2)	売掛金	448,854
	貸倒引当金(※)	△1,391
		447,463	447,463	-
(3)	長期貸付金	30,000
	貸倒引当金(※)	△8,900
		21,100	21,064	△35
資産計		2,902,831	2,902,795	△35
(1)	未払金	181,660	181,660	-
(2)	未払法人税等	13,840	13,840	-
(3)	未払消費税等	45,522	45,522	-
負債計		241,024	241,024	-

(※) 売掛金、長期貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期貸付金
当社グループでは、これらの時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、貸倒懸念債権については、同様の割引率による見積キャッシュ・フローの割引現在価値、又は、担保及び保証による回収見込額等により、時価を算定しております。
負債
(1)未払金、(2)未払法人税等、(3)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

	(単位:千円)
区分	平成26年12月31日
非上場株式	26,087
投資事業有限責任組合への出資金	42,196

(※)これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
(注3)金銭債権のうち満期のあるものの連結決算日後の償還予定額
当連結会計年度(平成26年12月31日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	2,434,267	-	-	-
売掛金	448,854	-	-	-
長期貸付金	-	30,000	-	-
合計	2,883,122	30,000	-	-