訂正有価証券報告書-第11期(2022/01/01-2022/12/31)

(資本業務提携及び第三者割当による新株式発行)
当社は、2022年4月11日開催の取締役会において、株式会社ワコム(以下「ワコム」という。)との間で資本業務提携(以下「本資本業務提携」という。)を行うこと、及び本資本業務提携に係る第三者割当増資による新株式の発行をワコムに対して行うことを決議し、本資本業務提携についての契約を締結いたしました。なお、第三者割当による新株式発行は2022年4月28日に払込が完了しております。
1.本資本業務提携の目的及び理由
ワコムのデジタルペンの技術力と全世界150以上の国と地域で提供されているワールドワイドな販売力、「CLIP STUDIO PAINT」の機能や附帯する各種サービス及びクリエイター向けイベント力を活用することで、ワコムと当社グループの一層の事業基盤強化と企業価値向上に資することと判断し、かつ、当社の中期経営計画をより強力に推進するためには、本資本業務提携契約を締結し、両社の間で中長期的な協業体制を築くことが、最善であると判断いたしました。
2.資本提携の内容
当社は、本第三者割当増資により、ワコムに対して当社の普通株式1,813,500株(2021年12月31日現在の発行済株式総数34,220,952株(保有する自己株式数235,128株を除く)に対して5.30%)を割り当てます。本第三者割当増資の詳細は、下記「5.本新株式の概要」をご参照ください。
また、割当予定先 は、今後、本第三者割当増資により取得する本普通株式と合わせて、自己株式を除く発行済株式数の持株比率が10%を超えない範囲で、市場買付の方法により、当社普通株式を取得する予定です。なお、割当予定先は、業務上知り得るインサイダー情報がある場合は、市場買付による取得を実施しないことといたします。
3.本業務提携の内容
当社とワコムとの間で合意している業務提携の内容は、以下のとおりです。
1.教育など特定用途に向けたワコム製品と「CLIP STUDIO PAINT」を通じたクリエイティブ創作体験の共同開発
2.KISEKI ARTサービスと「CLIP STUDIO PAINT」の連携による新しい価値提供のための共同開発
3.デジタル著作権管理、創作にまつわる権利保護に向けた技術の「CLIP STUDIO PAINT」への実装とサービス運 営の検討
4.新しいクリエイティブ制作ワークフロー開発に向けたワコム製品、新機能の「CLIP STUDIO PAINT」との連携開発
5.パートナー企業に対するワコムの製品と「CLIP STUDIO PAINT」を連携させた共同開発・提案
上記5つに加えワコムの製品と「CLIP STUDIO PAINT」クリエイターの体験向上に向けた継続的な共同開発
4.資本業務提携の相手先の概要

(1)	名称	株式会社ワコム
(2)	所在地	埼玉県加須市豊野台2-510-1
(3)	代表者の役職・氏名	代表取締役社長 兼 CEO 井出 信孝
(4)	事業内容	描画用ペン入力タブレットの製造販売
(5)	資本金	4,203,469千円(2021年3月31日現在)

5.本新株式の概要

(1)	払込期日	2022年4月28日
(2)	発行新株式数	当社普通株式 1,813,500株
(3)	払込金額	1株につき883円
(4)	払込金額の総額	1,601,320,500円
(5)	割当の方法	第三者割当の方法による
(6)	割当先	株式会社ワコム

(連結子会社の吸収合併)
当社は、2022年2月10日開催の取締役会において、2022年7月1日を効力発生日として、当社の連結子会社である株式会社セルシスとの間で、当社を存続会社とする吸収合併を行うことを決議し、同日付で合併契約を締結いたしました。当該契約につきましては、2022年6月21日の取締役会において、合併の効力発生日を2か月延期し2022年9月1日とすることを決議し、吸収合併契約変更に係る覚書を締結し、同日付で吸収合併いたしました。
なお、詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係)」に記載のとおりであります。
(子会社への事業の譲渡)
当社は、2023年1月31日開催の取締役会において、当社事業の一部を当社の連結子会社である株式会社&DC3へ譲渡することを決議いたしました。
なお、詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)1.100%子会社への事業譲渡」に記載のとおりであります。
(UI/UX事業の譲渡に向けた基本合意書の締結)
当社は、2023年2月10日開催の取締役会において、当社事業の一部を当社の連結子会社である株式会社&DC3へ譲渡することを決議いたしました。
なお、詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)2.UI/UX事業の譲渡に向けた基本合意書の締結」に記載のとおりであります。