有価証券報告書-第58期(2023/04/01-2024/03/31)

② 独立社外取締役の状況
当社の独立社外取締役は4名であります。
当社では独立社外取締役を選任するに当たり、取締役会の経営監視機能をより一層明確でかつ透明性の確保されたものとするため、「独立社外取締役の選任基準」を定めております。
当社の監査等委員でない独立社外取締役伊藤信弘氏は、株式会社いちいのほか複数の事業会社の経営者として豊富な経験や実績、知見を有しております。また、株式会社いちい、株式会社ヒロックス及び株式会社アイホールディングスの代表取締役社長を兼職しておりますが、同氏個人及び上記会社は当社の主要株主や主要取引先の役員等であった経歴はありません。
同じく、当社の監査等委員でない独立社外取締役石山純恵氏は、株式会社クリフのほか複数の事業会社の経営者として豊富な経験や実績、知見を有しております。また、株式会社クリフ、株式会社OMJプラザの代表取締役及び福島県コワーキングスペース協同組合の専務理事を兼職しておりますが、同氏個人及び上記会社は当社の主要株主や主要取引先の役員等であった経歴はありません。
監査等委員である独立社外取締役菅野晴隆氏は、弁護士の資格を有し、弁護士としての長年の経験を基に様々な経営判断において高度な法律面からの見識を有しております。また、弁護士法人ブレインハート法律事務所の代表社員社長でありますが、同氏個人及び上記事務所は当社の主要株主や主要取引先の役員等であった経歴はありません。
同じく、監査等委員である独立社外取締役鈴木一徳氏は、税理士・公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。また、公認会計士鈴木一徳会計事務所の代表でありますが、同氏個人及び上記会計事務所は当社の主要株主や主要取引先の役員等であった経歴はありません。
独立社外取締役伊藤信弘氏及び菅野晴隆氏は、それぞれ当社株式を2,000株、3,800株所有しておりますが、会社と独立社外取締役石山純恵氏及び鈴木一徳氏を含めた全独立社外取締役との人的関係または取引関係その他の利害関係がなく独立性を有しており、当社は、独立社外取締役伊藤信弘氏、独立社外取締役石山純恵氏、独立社外取締役菅野晴隆氏及び独立社外取締役鈴木一徳氏を株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役員として、同取引所に届出ております。
当社は、コーポレートガバナンスにおいて、外部からの有用な意見・助言及び客観的・中立的経営監視の機能が重要と考えており、現状の体制としております。
③ 監査等委員である社外取締役による監督または監査と内部監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外監査等委員は、毎月1回開催される監査等委員会において、会計監査や四半期レビュー等の報告を基に会社の業績及び財産の状況を把握し、効率的な監査を実施するとともに、報告等を通じ、外部会計監査人及び内部監査室との連携を確保しております。また、双方向のコミュニケーションを重視し、監査上の必要な事項について情報提供と意見交換を行い、連携が適切に行われるよう努めております。
併せて、内部統制部門が主催するコンプライアンス委員会及びリスク管理委員会の活動報告を受け、現状の把握を行うほか、必要な場合には適宜、助言・勧告その他の適切な措置を講じるように指導することにより連携を確保しております。