決議年月日	2017年5月12日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役3名当社管理職9名
新株予約権の数(個) ※	2,000 [0](注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 200,000 [0](注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	880(注)2
新株予約権の行使期間 ※	2022年1月1日～2023年12月31日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	(注)3
新株予約権の行使の条件 ※	(注)4
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)6

※ 当事業年度の末日(2021年5月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2021年7月31日)現在にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注) 1.新株予約権1個につき目的となる株式数は100株であり、新株予約権1個につき1,292円で有償発行しております。

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#3 ストック・オプション等関係、財務諸表（連結）

2.権利確定条件は次のとおりであります。
① 新株予約権の割当てを受けた者(以下、「新株予約権者」という。)は、当社の2019年5月期から2021年5月期までのいずれかの期の有価証券報告書における損益計算書(連結財務諸表を作成している場合は、連結損益計算書)に記載される経常利益の額が、2億円を超過した場合にのみ、権利を行使することができる。なお国際財務報告基準の適用等により参照すべき経常利益の概念に重要な変更があった場合には、上記指標に相当する指標で別途参照すべきものを取締役会にて合理的に定めるものとする。
② 新株予約権者は新株予約権の権利行使時においても、当社または当社関係会社(財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則第8条の定義に基づくものとし、当社子会社等、当社と資本関係にある会社をいう。以下同様とする。)の取締役、監査役または従業員であることを要する。但し、任期満了による退任、定年退職、会社都合による退任・退職、業務上の疾病に起因する退職、および転籍、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。

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#4 事業等のリスク

当社が次のaからgまでのいずれかに掲げる行為を行っており株主の権利内容及びその行使が不当に制限されていると同社が認めた場合その他株主の権利内容及びその行使が不当に制限されていると同社が認めた場合。
a 買収者以外の株主であることを行使又は割当ての条件とする新株予約権を株主割当て等の形で発行する買収防衛策(以下、「ライツプラン」という。)のうち、行使価額が株式の時価より著しく低い新株予約権を導入時点の株主等に対し割り当てておくものの導入(実質的に買収防衛策の発動の時点の株主に割り当てるために、導入時点において暫定的に特定の者に割り当てておく場合を除く。)
b ライツプランのうち、株主総会で取締役の過半数の交代が決議された場合においても、なお廃止又は不発動とすることができないものの導入

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#5 提出会社の株式事務の概要（連結）

(注) 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条2項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取得を請求する権利及び募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。

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#6 新株予約権等に関する注記

2.新株予約権等に関する事項

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#7 沿革

2020年7月には、タイ王国Srifa Frozen Foods Co.,Ltd.との間で、当社のレシピ・仕様書提供に関する業務提携契約を締結しました。現地で製造された第1号商品「ベイクド・チーズケーキ」が現地最大のコンビニエンス・ストアー・チェーンであるセブン・イレブンに採用され、当社の「GO!YO!」ブランドで、タイ国内のセブン・イレブン全店舗において販売が開始されました。

年月	概要
2011年9月	福岡市中央区港に営業事務所を移転
2012年5月	公募増資、新株予約権の行使により資本金を162,407千円に増資
2012年5月	TOKYO AIM取引所(現東京証券取引所 TOKYO PRO Market)に株式を上場

(注)1 HACCPとは、「Hazard Analysis and Critical Control Point(危害分析重要管理点)」の頭文字をとったもので、食品の安全性にとって重要な危害要因を科学的根拠に基づいて特定及び評価し、その危害要因を集中的に管理するシステムのことであります。

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#8 社債明細表、財務諸表（連結）

当期末残高」欄の(内書)は、1年内償還予定の金額であります。
2.転換社債型新株予約権付社債の内容

(注) 新株予約権の行使に際して出資される財産の内容は、当該新株予約権に係る本社債を出資するものとする。2021/08/31 16:00

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(流動負債)
当事業年度末における流動負債は、前事業年度末と比べ398,382千円減少し、422,929千円となりました。これは主に、1年内償還予定の新株予約権付社債の減少219,912千円、短期借入金の減少150,000千円、買掛金の減少66,514千円によるものであります。
(固定負債)

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#10 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

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#11 金融商品関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2020年5月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(2) 短期借入金	150,000	150,000	-
(3) 1年内償還予定の新株予約権付社債	219,912	219,912	-
(4) 1年内返済予定の長期借入金	99,645	99,664	19

当事業年度(2021年5月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(2) 短期借入金	-	-	-
(3) 1年内償還予定の新株予約権付社債	-	-	-
(4) 1年内返済予定の長期借入金	89,100	89,113	13

(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項

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#12 １株当たり情報、財務諸表（連結）

2.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度末(2020年5月31日)	当事業年度末(2021年5月31日)
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	2,584	2,584
(うち新株予約権(千円))	(2,584)	(2,584)
普通株式に係る期末の純資産額(千円)	509,448	641,560

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