有価証券報告書-第5期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については主に銀行等金融機関からの借入及び社債の発行により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、敷金及び保証金については、差入先の信用リスクに晒されております。
未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の期日のものであります。
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)とファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、支払期日は最長のもので決算日後20年であります。金利の変動リスクに晒されているものもありますが、一部はデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、借入金の支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
受取手形及び売掛金、敷金及び保証金に係る信用リスクは、「債権管理規程」及び「与信管理細則」等に沿ってリスク低減を図っております。
借入金の使途は運転資金及び設備資金であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。なお、デリバティブ取引は「経理規程」及び「職務権限規程」に従い、実需の範囲で行うこととしております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,873,727	1,873,727	-
(2)受取手形及び売掛金	528,004
貸倒引当金(*1)	△688
	527,316	527,316	-
(3)敷金及び保証金	400,754	351,117	△49,636
資産計	2,801,798	2,752,161	△49,636
(1)未払金	354,420	354,420	-
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	2,016,852	2,023,449	6,597
(3) リース債務(*2)	295,108	297,468	2,360
負債計	2,666,381	2,675,338	8,957
デリバティブ取引	-	-	-

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,290,647	2,290,647	-
(2)受取手形及び売掛金	590,077
貸倒引当金(*1)	△687
	589,389	589,389	-
(3)敷金及び保証金	526,587	477,680	△48,907
資産計	3,406,624	3,357,717	△48,907
(1)未払金	399,619	399,619	-
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	3,405,172	3,477,291	72,119
(3) リース債務(*2)	607,278	642,901	35,622
負債計	4,412,070	4,519,812	107,741
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(*2)流動負債「リース債務」と固定負債「リース債務」を合算しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
時価については、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)及び(3)リース債務
長期借入金及びリース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入等を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。
デリバティブ
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております(上記負債(2)参照)。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,865,356	-	-	-
受取手形及び売掛金	528,004	-	-	-
敷金及び保証金	27,559	110,549	77,245	185,400
合計	2,420,921	110,549	77,245	185,400

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	2,281,280	-	-	-
受取手形及び売掛金	590,077	-	-	-
敷金及び保証金	36,364	154,546	46,876	288,800
合計	2,907,721	154,546	46,876	288,800

3.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	578,320	610,911	380,309	341,661	105,650	-
リース債務	23,206	23,516	11,101	11,364	11,633	214,287
合計	601,526	634,427	391,410	353,025	117,283	214,287

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	804,017	711,659	692,635	460,831	191,489	544,541
リース債務	36,484	26,555	25,989	26,542	27,107	464,599
合計	840,501	738,214	718,624	487,373	218,596	1,009,140