流動負債

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理しております。なお、当第2四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。

	前連結会計年度(2019年5月31日)		当第2四半期連結会計期間(2019年11月30日)
電子記録債務	266	〃	151	〃
設備支払手形(流動負債「その他」)	15	〃	1	〃
設備電子記録債務(流動負債「その他」)	-	〃	6	〃

2020/01/09 16:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べて58億80百万円増加し、2,683億6百万円となりました。これは、電子記録債権が11億53百万円減少したものの、受取手形及び売掛金が47億95百万円、仕掛品等のたな卸資産が19億58百万円、それぞれ増加したことが主な要因であります。
負債は、前連結会計年度末に比べて43億1百万円増加し、1,846億39百万円となりました。これは、流動負債その他に含まれる前受金が12億91百万円、短期借入金が11億4百万円、未払法人税等が7億72百万円、それぞれ増加したことが主な要因であります。なお、純資産は836億67百万円、自己資本比率は30.0%となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況

2020/01/09 16:00