繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年5月31日)	当事業年度(2024年5月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	8,620百万円	8,616百万円
繰延税金資産・負債(△)の純額	412百万円	△788百万円
土地再評価に係る繰延税金負債	4,474百万円	4,434百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/08/29 16:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年5月31日)		当連結会計年度(2024年5月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)2	7,689	百万円	10,246	百万円
繰延税金負債合計	6,496	百万円	9,618	百万円
繰延税金資産・負債(△)の純額	△1,363	百万円	△5,479	百万円

(注)1.評価性引当額が3,162百万円増加しております。この増加の主な内容は、ST Deutscland GmbHにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額2,545百万円を追加的に認識したことに伴うものであります。

2024/08/29 16:00