有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(1) シンジケートローン契約
当社は、2026年5月28日開催の取締役会において、シンジケートローン契約の締結について決議し、2026年6月25日付で契約を締結いたしました。

	トランシェA	トランシェB
契約総額	1,951百万円
契約金額	1,217百万円	734百万円
契約締結日	2026年6月25日
期間	開始日 2026年6月30日 満期日 2029年6月30日 (但し、当該日が営業日以外の日に該当する場合には、その前営業日とする)
金利	基準金利+スプレッド
アレンジャー	株式会社りそな銀行
参加金融機関	株式会社りそな銀行 株式会社みずほ銀行 株式会社三井住友銀行 株式会社きらぼし銀行 株式会社商工組合中央金庫 株式会社横浜銀行 株式会社千葉銀行	株式会社りそな銀行 株式会社三井住友銀行 株式会社きらぼし銀行 株式会社みずほ銀行 株式会社千葉銀行 株式会社横浜銀行
財務制限条項	(1) 各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を前年同期比75%以上かつ843百万円以上に維持する。 (2) 各年度の決算期における連結の損益計算書に示される営業損益が損失とならないようにする。 (3) 各年度の決算期における設備等投資実施額が800百万円を上回らないようにする。なお、ここでいう「設備等投資実施額」とは、当該決算期における借入人の連結キャッシュフロー計算書に記載された投資活動によるキャッシュフローの絶対値を意味する。 (4) 各年度の決算期の末日における債務償還年数を4.0以下に維持する。なお、ここでいう「債務償還年数」とは、当該決算期の連結の決算書類(連結の計算書類等及び連結キャッシュフロー計算書をいう。)に基づき本契約別紙5記載の算式に従って計算される値をいう。
担保提供資産及び保証の有無	無担保/保証有(㈱エー・ピーカンパニー)

(2) コミットメント契約締結について
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。

契約形態	コミットメントライン
組成金額	500百万円(借入極度額)
契約締結日	2026年6月25日
コミットメント期間	1年(2026年6月30日～2027年6月30日)
返済方法	期日一括弁済
アレンジャー	株式会社りそな銀行
資金使途	経常運転資金
財務制限条項	2027年3月期以降の各四半期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を正の値に維持する。

(注)期末日時点における借入実行残高等については、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注
記事項(連結貸借対照表関係)」に記載しております。
(3) ライセンス契約
当社はライセンス契約者との間で、以下のようなライセンス契約を締結しております。なお、契約内容の要旨は次のとおりです。
「じとっこ」「宮崎県日南市じとっこ組合」ライセンス契約

契約内容	ライセンシーは、「じとっこ」「宮崎県日南市じとっこ組合」ブランドを使用し、みやざき地頭鶏の仕入、流通システムの利用、「じとっこ」「宮崎県日南市じとっこ組合」店舗経営ノウハウを利用する
契約期間	契約締結日から5年間
契約金	契約時に一定額
ライセンス料	店舗坪数により毎月一定額
保証金	契約時に一定額