有価証券報告書-第14期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(金融商品関係)
(1) 金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業運営に必要な資金は短期的な預金を中心に運用するとともに、必要な資金は主に自己資金及び金融機関からの借入で賄っております。
②金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。顧客の信用リスクに対しては、与信管理規程に従い、相手先の信用状況を確認した上で取引を行うこととし、取引開始後は、管理部が回収状況をモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を確認するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である買掛金及び未払金については、ほぼすべてが2ヵ月以内の支払期日であります。
借入金のうち変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金繰りを確認するなどの方法により管理しております。
(2) 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成29年9月30日)

		連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	7,152,864	7,152,864	-
(2)	受取手形及び売掛金	1,260,296
	貸倒引当金(*1)	△6,513
		1,253,782	1,253,782	-
(3)	有価証券	200,200	200,200	-
(4)	投資有価証券	5,568	5,568	-
(5)	差入保証金	307,203	307,166	△36
	資産計	8,919,619	8,919,582	△36
(6)	買掛金	288,631	288,631	-
(7)	短期借入金	164,593	164,593	-
(8)	リース債務(流動)	1,805	1,805	-
(9)	未払金	734,782	734,782	-
(10)	未払法人税等	289,918	289,918	-
(11)	長期借入金	1,123,297	1,121,117	△2,179
(12)	リース債務(固定)	2,019	2,013	△5
	負債計	2,605,047	2,602,862	△2,184

当連結会計年度(平成30年9月30日)

		連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	4,426,943	4,426,943	-
(2)	受取手形及び売掛金	1,334,910
	貸倒引当金(*1)	△8,506
		1,326,403	1,326,403	-
(3)	投資有価証券	4,438	4,438	-
(4)	差入保証金	253,416	253,190	△226
	資産計	6,011,202	6,010,975	△226
(5)	買掛金	373,790	373,790	-
(6)	短期借入金	460,601	460,601	-
(7)	リース債務(流動)	1,056	1,056	-
(8)	未払金	781,293	781,293	-
(9)	未払法人税等	42,853	42,853	-
(10)	長期借入金	3,389,309	3,390,364	1,055
(11)	リース債務(固定)	963	960	△2
	負債計	5,049,867	5,050,920	1,053

(*1)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4)差入保証金
合理的に見積りした差入保証金の返還予定時期に基づき、リスク・フリーレートで割引率を算出し割引計算をしております。
負 債
(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)リース債務(流動)、(8)未払金、(8)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(10)長期借入金、(11)リース債務(固定)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成29年9月30日)	当連結会計年度 (平成30年9月30日)
関係会社株式	114,507	158,997
投資有価証券	60,000	225,148

(※)市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められていることから、時価開示の対象としておりません。
3. 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,152,864	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,260,296	-	-	-
有価証券及び 投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	200,200	-	-	-
差入保証金	63,035	8,467	234,850	850
合計	8,676,396	8,467	234,850	850

当連結会計年度(平成30年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,426,943	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,334,910	-	-	-
差入保証金	9,926	6,757	235,882	850
合計	5,771,780	6,757	235,882	850

4. 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	164,593	-	-	-	-	-
長期借入金	-	153,135	136,429	135,885	135,885	561,963
リース債務	1,805	1,056	647	291	24	-
合計	166,398	154,191	137,076	136,176	135,909	561,963

当連結会計年度(平成30年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	460,601	-	-	-	-	-
長期借入金	-	450,930	431,893	431,873	399,269	1,675,344
リース債務	1,056	647	291	24	-	-
合計	461,657	451,577	432,184	431,897	399,269	1,675,344