有価証券報告書-第11期(平成26年10月1日-平成27年9月30日)

(金融商品関係)
(1) 金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業運営に必要な資金は短期の預金を中心に運用し、一時的な余資を1年未満の定期預金と流動性の高い債券を中心に運用しております。
②金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。顧客の信用リスクに対しては、与信管理規程に従い、相手先の信用状況を確認した上で取引を行うこととし、取引開始後は、経営戦略部が回収状況をモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を確認するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、一時的な余資の運用を目的とした流動性の高い債券であり、これらは発行体の信用リスクと市場リスクに晒されおります。これらのリスクに対しては、取締役会で承認された資金運用方針に従い、保有する債券を短期で換金可能な債券に限定し、毎月の取締役会で運用状況を報告することで、リスクの軽減を図っております。
営業債務である買掛金及び未払金については、ほぼすべてが2ヵ月以内の支払期日であります。
(2) 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年9月30日)

		連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	6,346,041	6,346,041	-
(2)	受取手形及び売掛金	478,636
	貸倒引当金(*1)	△7,007
		471,628	471,628	-
(3)	投資有価証券	2,982,057	2,982,057	-
(4)	差入保証金	59,071	58,780	△291
	資産計	9,858,798	9,858,507	△291
(5)	買掛金	170,931	170,931	-
(6)	未払金	374,790	374,790	-
(7)	未払法人税等	30,507	30,507	-
(8)	長期借入金	21,700	21,806	106
	負債計	597,929	598,035	106

当連結会計年度(平成27年9月30日)

		連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	6,221,236	6,221,236	-
(2)	受取手形及び売掛金	698,431
	貸倒引当金(*1)	△2,369
		696,062	696,062	-
(3)	有価証券	573,236	573,236	-
(4)	投資有価証券	2,921,509	2,921,509	-
(5)	差入保証金	68,827	68,196	△631
	資産計	10,480,872	10,480,241	△631
(6)	買掛金	239,702	239,702	-
(7)	短期借入金	253,643	253,643	-
(8)	リース債務(流動)	5,464	5,464	-
(9)	未払金	388,445	388,445	-
(10)	未払法人税等	308,979	308,979	-
(11)	長期借入金	72,120	72,418	298
(12)	リース債務(固定)	7,934	7,941	7
	負債計	1,276,289	1,276,596	306

(*1)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券、(4)投資有価証券
取引金融機関から提示された価格または元利金の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値によっております。
(5)差入保証金
合理的に見積りした差入保証金の返還予定時期に基づき、リスク・フリーレートで割引率を算出し割引計算をしております。
負 債
(6)買掛金、(7)短期借入金、(8)リース債務(流動)、(9)未払金、(10)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(11)長期借入金、(12)リース債務(固定)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成26年9月30日)	当連結会計年度 (平成27年9月30日)
関係会社株式	-	46,929
非上場株式	-	100

(※)市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められていることから、時価開示の対象としておりません。
3. 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,346,041	-	-	-
受取手形及び売掛金	478,636	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	2,982,057	-	-
差入保証金	36,854	1,667	18,610	1,940
合計	6,861,531	2,983,724	18,610	1,940

当連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,221,236	-	-	-
受取手形及び売掛金	698,431	-	-	-
有価証券及び 投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	573,236	2,915,897	-	-
差入保証金	-	66,037	-	2,790
合計	7,492,904	2,981,934	-	2,790

4. 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	-	-	-	21,700	-	-
合計	-	-	-	21,700	-	-

当連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	253,643	-	-	-	-	-
長期借入金	-	12,651	31,609	9,909	3,445	14,506
リース債務	5,464	4,149	1,765	1,056	647	315
合計	259,107	16,800	33,374	10,965	4,092	14,821