新株予約権

	第5回新株予約権	第8回新株予約権①	第8回新株予約権②
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 6名子会社取締役 16名当社従業員 92名子会社従業員 59名	子会社取締役 1名	子会社取締役 1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式2,109,000株	普通株式232,000株	普通株式232,000株
付与日	2016年2月5日	2019年6月21日	2019年6月21日
権利確定条件	(注)2	(注)3	(注)4
対象勤務期間	定め無し	定め無し	定め無し
権利行使期間	2018年1月1日～2023年2月5日	2020年12月1日～2059年6月20日	2020年12月1日～2059年6月20日

(注)1.新株予約権者は、2016年9月期または2017年9月期のいずれかの期において、当社の売上高及び経常利益(当社の有価証券報告書に記載される連結損益計算書(連結損益計算書を作成していない場合、損益計算書)における売上高及び経常利益(適用される会計基準の変更等により売上高または経常利益の概念に重要な変更があった場合には、当社は合理的な範囲内において、別途参照すべき指標を取締役会にて定めるものとする。)をいい、以下同様とする。)が下記(a)又は(b)に掲げる一定の水準を超過した場合、割当てられた本新株予約権のうちそれぞれ定められた割合までの個数を、2018年1月1日から権利行使期間の末日までに行使することができる。ただし、行使可能な本新株予約権の数に1個未満の端数が生じる場合には、これを切り捨てた数とする。
(a)売上高125億円かつ経常利益5億円

2023/03/27 15:04

#5 事業等のリスク

⑦ 株式関連報酬による株式価値希薄化について
当社は、当社グループの役職員等に対するインセンティブ制度として、譲渡制限付株式報酬、事後交付型株式報酬、従業員株式報酬、ストック・オプション(新株予約権)といった株式関連報酬制度を導入しており、今後も継続的な活用を検討していく方針です。当社の既発行のストック・オプション(新株予約権)が権利行使された場合、業績条件成就に伴い事後交付型株式報酬制度に基づく新株が発行された場合、従業員株式報酬制度に基づく新株が発行された場合、並びに、株式報酬やストック・オプション(新株予約権)が今後新規に付与され、それらに伴い新株が発行された場合又はストック・オプション(新株予約権)が権利行使された場合には、既存株主の株式価値が希薄化する可能性があります。
⑧ 新型コロナウイルス感染症の影響について

2023/03/27 15:04

#6 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3)募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利

2023/03/27 15:04

#7 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2023/03/27 15:04

#8 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)「提出日現在発行数」欄には、2023年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

2023/03/27 15:04

#9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使による増加であります。2023/03/27 15:04

#10 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2023/03/27 15:04

#11 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

②第1回無担保転換社債型新株予約権付社債

(1)	社債の名称	株式会社ユーグレナ第1回無担保転換社債型新株予約権付社債
(2)	発行総額	4,800,000,000円
(3)	各社債及び新株予約権の発行価額	社債:100,000,000円(各社債の額面金額100円につき100円)新株予約権:新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しません。
(4)	利率(%)	年率0.04%
(9)	償還方法	①満期償還2028年3月31日にその総額を本社債の金額100円につき金100円で償還する。②その他繰上償還本新株予約権付社債発行要項(以下「本項」といいます。)に基づく繰上償還が行われる場合がある。
(10)	新株予約権の総数	48個
(11)	本新株予約権付社債の目的となる株式の種類及び数の算定方法	本新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、その行使により当社が当社普通株式を新たに発行し又はこれに代えて当社の保有する当社普通株式を処分する数は、行使請求に係る本社債の払込金額の総額を本項に定める転換価額で除した数とする。ただし、行使により生じる1株未満の端数は切り捨て、現金による調整は行わない。
(12)	転換価格	935円とする。ただし、転換価額は本項に基づく転換価格の修正及び転換価格の調整の規定に従って修正又は調整される。
(13)	新株予約権の行使期間	2023年2月7日から2028年3月30日までとする。ただし、本項に一定の定めがある。
(14)	新株予約権の行使の条件	各本新株予約権の一部行使はできないものとする。
(15)	その他	当社が各本新株予約権付社債割当予定先との間で締結した本新株予約権付社債に係る第三者割当契約において、本新株予約権付社債の譲渡等には、当社の事前の書面による承諾を要すること等が規定されています。

(ストックオプション(新株予約権)の発行)
当社は、2023年2月27日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社及び当社子会社の役職員に対し、下記のとおり第9回新株予約権(以下、「本新株予約権」といいます。)を発行することを決議いたしました。なお、本件は新株予約権を引き受ける者に対して公正価格にて有償で発行するものであり、特に有利な条件ではないことから、株主総会の承認を得ることなく実施いたします。

2023/03/27 15:04

#12 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年10月1日至 2021年12月31日)	当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)
期中平均株式数(株)	102,692,699	112,127,164
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	第5回新株予約権(10,500個)	第5回新株予約権(10,026個)

2023/03/27 15:04