繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	603,683千円	610,460千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/24 11:59

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	14,470千円	9,136千円
繰延税金負債との相殺	△72,263	△65,608
繰延税金資産の純額	116,072	110,804
繰延税金負債合計	△116,943	△113,925
繰延税金資産との相殺	72,263	65,608
差引:繰延税金負債の純額	△44,679	△48,316

(注)1.評価性引当額の主な変動理由は税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものです。

2021/06/24 11:59

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

正味売却価額である不動産鑑定評価額が下落した場合には、追加で減損損失を認識する可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/06/24 11:59

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

正味売却価額である不動産鑑定評価額が下落した場合には、追加で減損損失を認識する可能性があります。また、重要な固定資産残高を有するその他の資産グループについては、当年度に減損の兆候を認識しませんでしたが、当社グループが事業を行う又はその資産を利用する市場における技術、市場、経済又は法的環境における陳腐化や悪影響のある著しい変化により、今後、減損損失を認識する可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2021/06/24 11:59