有価証券報告書-第16期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行等金融機関からの借入及び社債の発行によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとに残高管理を行うとともに、回収遅延債権については、月次で担当役員へ報告され、個別に把握及び対応を行う体制としております。また、与信管理規程等に従い、取引先の信用状況を定期的に把握し、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減に努めております。
また、外貨建の営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、ドル建のみで少額のためヘッジ等を講じておりません。
投資有価証券は、純投資目的及び事業推進目的で保有しておりますが、市場価格の変動リスクに晒されております。当該株式については定期的に時価を把握し、継続的なモニタリングを行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが2～4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、主に営業取引に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後10年(前連結会計年度は10年)であります。主に固定金利による調達により、金利の変動リスクを抑制しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,473,994	1,473,994	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,991,429	2,991,429	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	470,692	470,692	―
資産計	4,936,116	4,936,116	―
(1) 支払手形及び買掛金	909,688	909,688	―
(2) 短期借入金	400,000	400,000	―
(3) 社債(1年内償還予定の社債を含む)	339,000	339,268	△268
(4) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	785,606	797,377	△11,771
負債計	2,434,294	2,446,333	△12,039

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,546,456	1,546,456	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,960,640	2,960,640	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	553,288	553,288	―
資産計	5,060,384	5,060,384	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,186,161	1,186,161	―
(2) 短期借入金	500,000	500,000	―
(3) 社債(1年内償還予定の社債を含む)	320,800	320,687	112
(4) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	860,723	868,003	△7,280
負債計	2,867,684	2,874,852	△7,168

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
時価については、取引所の価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 社債(1年内償還予定の社債を含む)
時価については、元利金の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(4) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成28年12月31日	平成29年12月31日
非上場株式等	380,400	433,900

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,473,994	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,991,429	―	―	―
合計	4,465,424	―	―	―

当連結会計年度(平成29年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,546,456	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,960,640	―	―	―
合計	4,507,096	―	―	―

(注4)社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	18,200	20,800	―	―	300,000	―
長期借入金	184,488	277,856	152,856	77,856	40,011	52,539
合計	202,688	298,656	152,856	77,856	340,011	52,539

当連結会計年度(平成29年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	20,800	―	―	300,000	―	―
長期借入金	302,396	177,396	102,396	65,996	39,996	172,543
合計	323,196	177,396	102,396	365,996	39,996	172,543