3.前連結会計年度末において、株式会社ZWEIとの企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行ったため、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報等の記載額について、「四半期連結財務諸表に関する注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しを反映させています。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)

2021/08/13 15:30

#2 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりです。

	前第2四半期連結累計期間(自 2020年1月1日至 2020年6月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 2021年1月1日至 2021年6月30日)
広告宣伝費	640,967	1,102,993
のれん償却額	128,852	146,512

2021/08/13 15:30

#3 企業結合等関係、四半期連結財務諸表（連結）

前第2四半期連結会計期間に実施した株式会社ZWEIとの企業結合について前第2四半期連結会計期間、前第3四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っていましたが、前連結会計年度末に確定しています。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第2四半期の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映された結果、暫定的に算定されたのれんの金額は1,591,799千円から161,219千円増加し、1,753,018千円となりました。
また、この結果、前第2四半期の四半期連結貸借対照表は、のれんが159,427千円増加、退職給付に係る負債が663千円減少、資産除去債務が159,984千円増加しています。また、同四半期連結損益計算書は、のれん償却費が1,791千円増加、退職給付費用が1,897千円減少し、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益、親会社株主に帰属する四半期純利益がそれぞれ106千円増加しています。

2021/08/13 15:30

#4 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報（連結）

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)

2021/08/13 15:30

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は7,245,867千円となり、前連結会計年度末に比べ、1,339,487千円減少しました。これは主に、現金及び預金が1,913,907千円減少したほか、営業投資有価証券が411,707千円、その他の流動資産が148,955千円増加したためです。固定資産は5,329,278千円となり、前連結会計年度末に比べ26,878千円増加しました。これは主に、建物が134,298千円、繰延税金資産が46,751千円、投資有価証券が30,728千円、差入保証金が28,357千円増加したほか、のれんが146,512千円、関係会社株式が33,021千円、長期貸付金が84,759千円減少したためでした。
この結果、総資産は、12,575,146千円となり、前連結会計年度末に比べ1,312,609千円減少しました。

2021/08/13 15:30