訂正有価証券報告書-第13期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)			当事業年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,860	千円		3,151	千円
有形固定資産	103	〃		92	〃
資産除去債務	2,829	〃		2,888	〃
その他有価証券評価差額金	388	〃		―	〃
繰越欠損金	982,158	〃		1,255,010	〃
繰延税金資産小計	990,340	千円		1,261,142	千円
評価性引当額	△989,883	〃		△1,261,142	〃
繰延税金資産合計	457	千円		―	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―	〃		△5,226	〃
資産除去債務に対応する除去費用	△2,208	〃		△2,151	〃
繰延税金負債合計	△2,208	千円		△7,378	千円
繰延税金負債純額	△1,751	千円		△7,378	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)			当事業年度 (平成26年12月31日)
法定実効税率	37.8	%		37.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.2	%		△0.7	%
住民税均等割	△0.8	%		△0.5	%
繰越欠損金控除期限経過	△25.2	%		△7.9	%
評価性引当額の増減	△11.7	%		△27.2	%
税率差異	△0.9	%		△1.8	%
その他	0.2	%		△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.8	%		△0.5	%