プレミアムウォーター HD（2588）のの推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

2【その他】
2023年5月11日開催の取締役会において2023年3月31日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末配当を行うことを決議いたしました。

2023/08/14 14:58

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2023/08/14 14:58

#3 ストックオプション制度の内容（連結）

【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。2023/08/14 14:58

#4 事業の内容

2【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。

2023/08/14 14:58

#5 事業等のリスク

1【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。

2023/08/14 14:58

#6 四半期連結累計期間、要約四半期連結包括利益計算書（IFRS）（連結）

【第1四半期連結累計期間】

(単位:百万円)
		前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年6月30日)	当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日至 2023年6月30日)
四半期利益		980	696
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の公正価値の純変動額		△59	2,463
純損益に振り替えられることのない項目合計		△59	2,463
純損益に振り替えられる可能性のある項目
キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分		2	△0
在外営業活動体の換算差額		△28	△10
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計		△26	△10
税引後その他の包括利益		△85	2,453
四半期包括利益		894	3,149
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		894	3,149
非支配持分		△0	△0
四半期包括利益		894	3,149

2023/08/14 14:58

#7 四半期連結累計期間、要約四半期連結損益計算書（IFRS）（連結）

【第1四半期連結累計期間】

(単位:百万円)
	注記	前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年6月30日)	当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日至 2023年6月30日)
売上収益	9	18,505	20,065
売上原価		2,769	3,236
売上総利益		15,735	16,828
その他の収益		6	26
販売費及び一般管理費		13,990	15,383
その他の費用		0	11
営業利益		1,751	1,459
金融収益		45	45
金融費用		224	247
持分法による投資損益(△は損失)		△15	△72
税引前四半期利益		1,557	1,186
法人所得税費用		577	489
四半期利益		980	696
四半期利益の帰属
親会社の所有者		980	696
非支配持分		△0	△0
四半期利益		980	696
1株当たり四半期利益
基本的1株当たり四半期利益(円)	10	32.98	23.12
希薄化後1株当たり四半期利益(円)	10	31.73	22.22

2023/08/14 14:58

#8 提出会社の保証会社等の情報（連結）

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

2023/08/14 14:58

#9 株式の総数（連結）

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	84,000,000
A種優先株式	28
計	84,000,000

(注)当社の発行可能株式総数は84,000,000株であり、普通株式の発行可能種類株式総数及びA種優先株式の発行可能種類株式総数の合計数とは異なります。

2023/08/14 14:58

#10 注記事項－セグメント情報、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

8.事業セグメント
(1) 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

2023/08/14 14:58

#11 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

2.要約四半期連結財務諸表作成の基礎
(1) IFRSに準拠している旨

2023/08/14 14:58

#12 注記事項－報告企業、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

1.報告企業
株式会社プレミアムウォーターホールディングス(以下「当社」という。)は日本に所在する株式会社であり、東京証券取引所に株式を上場しております。登記上の本社の住所は山梨県富士吉田市上吉田4597番地の1であります。当第1四半期連結会計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)及び当第1四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)の要約四半期連結財務諸表は、当社及びその子会社(以下「当社グループ」という。)並びに関連会社に対する当社グループの持分から構成されております。当社グループは、主に宅配水事業の分野において様々な事業に取り組んでおります。

2023/08/14 14:58

#13 注記事項－売上収益、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

9.売上収益
(収益の分解)

(単位:百万円)
		前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年6月30日)	当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)
主要なサービスライン	ナチュラルミネラルウォーター販売	12,201	12,229
	ウォーターサーバーレンタル	2,315	2,791
	その他	3,988	5,044
合計		18,505	20,065

(注)ナチュラルミネラルウォーター販売はIFRS第15号に基づく顧客との契約から認識した収益であります。

2023/08/14 14:58

#14 注記事項－後発事象、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

11.後発事象
(A種優先株式の全部取得及び消却)
当社は、2023年8月10日開催の取締役会において、当社定款第12条の2の規定に基づきA種優先株式(以下「本優先株式」といいます。)を全部取得すること及び会社法第178条に基づき本優先株式の消却を行うことを決議いたしました。

2023/08/14 14:58

#15 注記事項－有形固定資産、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

7.有形固定資産
有形固定資産の内訳は以下のとおりです。

(単位:百万円)
	前連結会計年度(2023年3月31日)	当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)
建物及び構築物	5,344	5,077
機械装置及び運搬具	2,187	2,209
工具、器具及び備品	880	866
レンタル用資産	31,025	32,332
土地	2,035	2,035
その他	2,362	3,211
小計	43,835	45,733
減価償却累計額及び減損損失累計額	18,268	18,990
有形固定資産合計	25,567	26,742

2023/08/14 14:58

#16 注記事項－要約四半期連結財務諸表の承認（IFRS）（連結）

12.承認日
2023年8月10日に当要約四半期連結財務諸表は、当社取締役会によって承認されております。

2023/08/14 14:58

#17 注記事項－配当金、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

5.配当
(1) 前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)
① 配当金支払額

2023/08/14 14:58

#18 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を行うことが要求されております。実際の業績は、その性質上これらの見積りとは異なる場合があります。

2023/08/14 14:58

#19 注記事項－重要な会計方針、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

3.重要性がある会計方針
当社グループが本要約四半期連結財務諸表において適用する重要性がある会計方針は、2023年3月31日に終了する連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同様であります。

2023/08/14 14:58

#20 注記事項－金融商品、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

6.金融商品
金融商品は、その公正価値の測定にあたって、その公正価値の測定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、公正価値ヒエラルキーの3つのレベルに分類しております。当該分類において、それぞれの公正価値のヒエラルキーは、以下のように定義しております。
レベル1:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により測定した公正価値

2023/08/14 14:58

#21 注記事項－１株当たり利益、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

10.1株当たり四半期利益
基本的1株当たり四半期利益及び算定上の基礎、希薄化後1株当たり四半期利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

2023/08/14 14:58

#22 発行済株式、株式の総数等（連結）

②【発行済株式】

種類	第1四半期会計期間末現在発行数(株)(2023年6月30日)	提出日現在発行数(株)(2023年8月14日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	29,644,432	29,644,432	東京証券取引所スタンダード市場	権利内容に何ら限定のない、当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
A種優先株式	28	28	-	(注)2(注)3
計	29,644,460	29,644,460	-	-

(注)1.提出日現在発行数には、2023年8月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
2.A種優先株式の単元株式数は1株となります。

2023/08/14 14:58

#23 発行済株式、議決権の状況（連結）

①【発行済株式】

			2023年3月31日現在
区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容

e>2023年3月31日現在区分株式数(株)議決権の数(個)内容無議決権株式

A種優先株式	28
議決権制限株式(自己株式等)	-	-	-
議決権制限株式(その他)	-	-	-

-「1(1)② 発行済株式」の
「内容」の記載を参照議決権制限株式(自己株式等)---議決権制限株式(その他)---完全議決権株式(自己株式等)(自己保有株式)

2023/08/14 14:58

#24 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

【発行済株式総数、資本金等の推移】

(注)新株予約権の行使による増加となります。2023/08/14 14:58

#25 経営上の重要な契約等

3【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

2023/08/14 14:58

#26 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

資産、負債及び資本の状況
(資産)
資産は前連結会計年度末に比べて4,161百万円増加し、91,034百万円となりました。これは、主に現金及び現金同等物が増加したことによるものであります。
(負債)
負債は前連結会計年度末に比べて2,447百万円増加し、69,680百万円となりました。これは、主に営業債務及びその他の債務が増加したことによるものであります。
(資本)
資本は前連結会計年度末に比べて1,713百万円増加し、21,354百万円となりました。これは、主に親会社の所有者に帰属する四半期利益の計上による利益剰余金の増加、投資有価証券の売却に伴うその他の資本の構成要素から利益剰余金への振替による増加、配当による利益剰余金の減少によるものであります。2023/08/14 14:58

#27 自己株式等（連結）

【自己株式等】
2023年3月31日現在2023/08/14 14:58

#28 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。2023/08/14 14:58

#29 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(5)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年6月30日)	当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日至 2023年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		1,557	1,186
減価償却費及び償却費		2,288	2,571
金融収益		△45	△45
金融費用		203	247
持分法による投資損益(△は益)		15	72
契約コストの増減額(△は増加)		△172	86
営業債権及びその他の債権の増減額(△は増加)		415	△1,149
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		△300	3,017
棚卸資産の増減額(△は増加)		△16	201
その他		△284	△992
小計		3,660	5,195
利息の受取額		0	18
利息の支払額		△216	△186
法人所得税の支払額		△1,542	△556
営業活動によるキャッシュ・フロー		1,901	4,471
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産及び無形資産の取得による支出		△867	△580
投資有価証券の取得による支出		-	△140
投資有価証券の売却による収入		-	3,456
貸付けによる支出		△2	△6
貸付金の回収による収入		16	10
敷金及び保証金の差入による支出		-	△2
敷金及び保証金の返還による収入		700	201
その他		0	1
投資活動によるキャッシュ・フロー		△152	2,939
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期有利子負債の収入		542	-
長期有利子負債の支出		△2,279	△2,571
配当金の支払額	5	△733	△1,302
新株予約権の行使による収入		4	44
財務活動によるキャッシュ・フロー		△2,466	△3,829
現金及び現金同等物に係る換算差額		16	16
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)		△700	3,598
現金及び現金同等物の期首残高		20,322	25,737
現金及び現金同等物の四半期末残高		19,621	29,335

2023/08/14 14:58

#30 要約四半期連結持分変動計算書（IFRS）（連結）

【要約四半期連結持分変動計算書】
前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)

当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)2023/08/14 14:58

#31 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(1)【要約四半期連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(2023年3月31日)	当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)
資産
流動資産
現金及び現金同等物		25,737	29,335
営業債権及びその他の債権		8,580	9,729
棚卸資産		1,692	1,490
その他の金融資産	6	860	656
その他の流動資産		3,691	2,908
流動資産合計		40,562	44,121
非流動資産
有形固定資産	7	25,567	26,742
のれん		75	75
無形資産		2,411	2,475
持分法で会計処理されている投資		970	1,003
その他の金融資産	6	1,745	1,964
繰延税金資産		4,047	3,246
契約コスト		11,488	11,402
その他の非流動資産		2	1
非流動資産合計		46,310	46,912
資産合計		86,872	91,034

(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(2023年3月31日)	当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務		10,762	13,815
有利子負債	6	14,296	15,560
未払法人所得税		699	241
その他の流動負債		1,853	1,246
流動負債合計		27,612	30,864
非流動負債
有利子負債	6	39,276	38,471
引当金		130	130
その他の非流動負債		212	213
非流動負債合計		39,619	38,815
負債合計		67,232	69,680
資本
資本金		4,584	4,610
資本剰余金		4,095	4,135
利益剰余金		10,962	12,553
自己株式		△80	△80
その他の包括利益累計額		62	117
親会社の所有者に帰属する持分合計		19,623	21,337
非支配持分		16	16
資本合計		19,640	21,354
負債及び資本合計		86,872	91,034

2023/08/14 14:58

#32 議決権の状況（連結）

【議決権の状況】
当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」について、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2023年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。2023/08/14 14:58