有価証券報告書-第6期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行借入により資金調達を行っております。また、デリバティブは外貨建債権債務の為替変動リスクを回避するためや借入金の金利変動リスクを回避するためなどに利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
受取手形、売掛金及び未収入金に係る顧客の信用リスクは、取引限度規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主に株式、投資事業有限責任組合への出資であり、市場価格の変動リスクがありますが、定期的に時価や投資先企業の財政状態を把握し、適正に評価の見直しを行っております。
支払手形、買掛金及び未払金はすべて1年以内の支払期日です。営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成25年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	9,229,501	9,229,501	-
(2)受取手形	70,950	70,950	-
(3)売掛金	2,804,176	2,804,176	-
(4)未収入金	1,248,404	1,248,404	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	20,335	20,335	-
資産計	13,373,367	13,373,367	-
(1)支払手形	(13,225)	(13,225)	-
(2)買掛金	(339,830)	(339,830)	-
(3)未払金	(2,173,018)	(2,173,018)	-
(4)長期借入金	(2,250,000)	(2,250,000)	-
負債計	(4,776,074)	(4,776,074)	-

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当事業年度(平成26年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	10,671,694	10,671,694	-
(2)受取手形	72,813	72,813	-
(3)売掛金	2,803,612	2,803,612	-
(4)未収入金	1,252,957	1,252,957	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	511,210	511,210	-
資産計	15,312,289	15,312,289	-
(1)支払手形	-	-	-
(2)買掛金	(472,575)	(472,575)	-
(3)未払金	(2,539,280)	(2,539,280)	-
(4)長期借入金	(897,890)	(897,890)	-
負債計	(3,909,745)	(3,909,745)	-

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金及び(4)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
株式の時価は、取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金及び(3)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金は変動金利であり金利の変動リスクを反映していることから、時価は当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成25年12月31日)	当事業年度 (平成26年12月31日)
非上場株式	20,000	120,000
投資事業有限責任組合への出資	98,674	93,409

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であるため、「(5)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	9,229,501	-	-	-
受取手形	70,950	-	-	-
売掛金	2,804,176	-	-	-
未収入金	1,248,404	-	-	-
合計	13,353,032	-	-	-

当事業年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	10,671,694	-	-	-
受取手形	72,813	-	-	-
売掛金	2,803,612	-	-	-
未収入金	1,252,957	-	-	-
合計	14,801,079	-	-	-

4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,500,000	750,000	-	-	-	-
合計	1,500,000	750,000	-	-	-	-

当事業年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	750,000	-	-	-	-	-
合計	750,000	-	-	-	-	-

(注)長期借入金のうち、147,890千円はESOP信託借入金であり、償還予定額が見込めないため、含めていません。