有価証券報告書-第8期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また資金調達については、必要に応じて銀行借入等により調達することとしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、そのほとんどが関係会社株式及び業務上の関係を有する企業の株式であり、投資先企業の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。
敷金は、主に本社事務所の敷金であり、貸主の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、その他の金銭債務である未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。
借入金のうち、短期借入金は主に短期的な運転資金の調達を目的としたものであります。長期借入金は設備投資やアジアエリアにおけるグローバルサービス提供に係る資金調達であり、このうち一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、取引先の状況を把握し取引相手ごとに期日及び残高の管理を行っております。
投資先企業の有価証券については、定期的に時価や財務状況等の把握を行っております。
敷金は、預託先の信用状況を把握し、残高管理を行っております。
② 市場リスク(市場価格及び金利等の変動リスク)の管理
投資先企業の有価証券については、定期的に時価や財務状況等の把握を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループでは、必要に応じて資金繰計画を作成するとともに、手許流動性を常時把握し流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,713,732	2,713,732	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,616,632	3,616,632	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	20,454	20,454	―
(4) 敷金	601,739	604,330	2,591
資産計	6,952,556	6,955,148	2,591
(1) 買掛金	1,562,282	1,562,282	―
(2) 短期借入金	838,016	838,016	―
(3) 未払法人税等	314,192	314,192	―
(4) 長期借入金(※)	1,982,785	1,995,357	12,572
負債計	4,697,275	4,709,847	12,572

(※) 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	5,218,493	5,218,493	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,122,393	3,122,393	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	21,689	21,689	―
(4) 敷金	587,485	589,919	2,434
資産計	8,950,059	8,952,494	2,434
(1) 買掛金	1,383,918	1,383,918	―
(2) 短期借入金	812,275	812,275	―
(3) 未払法人税等	310,941	310,941	―
(4) 長期借入金(※)	3,475,981	3,479,964	3,983
負債計	5,983,116	5,987,098	3,983

(※) 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(4) 敷金
各契約ごとに、回収可能性を反映した将来のキャッシュ・フローを償還予定期間に対応した国債の利回り等適切な指標の利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
前連結会計年度(2019年12月31日)

区分	連結貸借対照表 計上額(千円)
非上場株式(※1)	224,867
関係会社株式(※2)	81,066
投資事業有限責任組合出資金(※1)	6,784

※1 これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
※2 これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
当連結会計年度(2020年12月31日)

区分	連結貸借対照表 計上額(千円)
非上場株式(※1)	329,879
関係会社株式(※2)	69,351
投資事業有限責任組合出資金(※1)	38,357

※1 これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
※2 これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,713,732	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,616,632	―	―	―
敷金	―	―	601,739	―
合計	6,330,364	―	601,739	―

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,218,493	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,122,393	―	―	―
敷金	76,241	―	511,244	―
合計	8,417,127	―	511,244	―

(注)4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年 以内(千円)	2年超3年 以内(千円)	3年超4年 以内(千円)	4年超5年 以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	838,016	―	―	―	―	―
長期借入金	494,404	479,381	401,500	210,000	110,000	287,500
合計	1,332,420	479,381	401,500	210,000	110,000	287,500

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年 以内(千円)	2年超3年 以内(千円)	3年超4年 以内(千円)	4年超5年 以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	812,275	―	―	―	―	―
長期借入金	834,181	756,300	564,800	464,800	359,800	496,100
合計	1,646,456	756,300	564,800	464,800	359,800	496,100