四半期報告書-第13期第3四半期(2023/10/01-2023/12/31)

16.引当金
(1)引当金の内容
当社グループの引当金の内容は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当第3四半期連結会計期間 (2023年12月31日)
資産除去債務	78,964	68,180
従業員給付	121,645	116,162
合計	200,609	184,342
非流動負債	110,428	97,233
流動負債	90,181	87,109
合計	200,609	184,342

(2)引当金の増減内容
当社グループの引当金の増減内容は以下のとおりであります。
(単位:千円)

	資産除去債務 (注1)	従業員給付に係る引当金(注2)	合計
2023年4月1日残高	78,964	121,645	200,609
期中増加額	13,304	5,447	18,751
期中減少額(目的使用)	(24,138)	-	(24,138)
期中減少額(戻入)	-	(11,098)	(11,098)
外貨換算差額	-	168	168
時間経過による割戻	50	-	50
2023年12月31日残高	68,180	116,162	184,342

(注1)資産除去債務は当社グループのオフィスの建物附属設備に対する原状回復義務に関するものであります。
(注2)従業員給付に係る引当金は、有給休暇に関するものであります。有給休暇は付与された日から1年から2年が経過すれば消滅するため、当社グループは過去の有給休暇消化率を利用して将来の有給休暇消化率を見積り、これを有給休暇引当金の算定に利用しております。なお、従業員給付に係る引当金には、確定給付制度の退職後給付が含まれます。