繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

2020/12/21 14:59

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年9月30日)	当連結会計年度(2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	92,612 千円	59,525 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/12/21 14:59

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末の固定資産は、前年同期と比較して117,170千円(4.7%)減少し2,386,976千円となりました。これは主に将来の節税効果価値を示す繰延税金資産が101,104千円増加したことに対し、のれん及び商標権の償却が進み226,460千円減少したことによるものです。
(流動負債)

2020/12/21 14:59

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染拡大等の会計上の見積りに与える影響)
当社においては、繰延税金資産の回収可能性の検討及び関係会社株式の評価について会計上の見積りを行うにあたり、新型コロナウイルスの感染拡大による影響が当社の業績に与える影響は軽微であるとの仮定を置いております。
(従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い等の適用)

2020/12/21 14:59

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染拡大等の会計上の見積りに与える影響)
当社グループにおいては、繰延税金資産の回収可能性の検討及びのれんの評価について会計上の見積りを行うにあたり、新型コロナウイルスの感染拡大による影響が当社グループの業績に与える影響は軽微であるとの仮定を置いております。
(従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い等の適用)

2020/12/21 14:59