四半期報告書-第17期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)

11.重要な後発事象
(取得による企業結合)
当社は、2022年10月19日開催の取締役会において、株式会社イーエイチアイの全株式及びその子会社である株式会社タイズの株式のうち株式会社イーエイチアイが保有していない発行済株式の全数を取得し、株式会社イーエイチアイ並びに株式会社タイズを子会社化することを決議いたしました。これにより2022年10月19日付けで株式譲渡契約書を締結し、2022年10月25日付けで株式を取得いたしました。
(1) 企業結合の内容
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
(a) 被取得企業の名称 株式会社イーエイチアイ
事業の内容 有価証券及び不動産の保有、管理、売買、投資及び運用
(b) 被取得企業の名称 株式会社タイズ
事業の内容 メーカーに特化した人材紹介事業
② 企業結合を行った主な理由
メーカー業界における人材紹介事業の新たな事業展開及び顧客基盤の強化、またグループ内各社とのシナジー効果を図ることを目的としております。
③ 企業結合日
(a) 株式会社イーエイチアイ 2022年10月25日
(b) 株式会社タイズ 2022年10月25日
④ 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤ 取得した議決権比率
(a) 株式会社イーエイチアイ 100%
(b) 株式会社タイズ 100%(間接所有含む)
⑥ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したためであります。
(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価(現金) 1,750百万円
取得原価 1,750百万円
(注)株式会社イーエイチアイと株式会社タイズはまとめて評価しております。
(3) 主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 3百万円
(4) 発生したのれんの金額、発生原因
現時点では確定しておりません。
(5) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(6) 支払資金の調達及び支払方法
自己資金及び金融機関からの借入による充当をいたしました。
(多額な資金の借入)
当社は、2022年10月19日開催の取締役会において、上記「(取得における企業結合)」に記載しております、株式会社イーエイチアイ並びに株式会社タイズの株式取得のため、以下の通り借入を実行いたしました。
(1) 資金使途 株式会社イーエイチアイ並びに株式会社タイズの株式取得のため
(2) 借入先 株式会社三井住友銀行
(3) 借入金額 1,700百万円
(4) 借入利率 固定金利
(5) 借入実行日 2022年10月25日
(6) 借入期間 3年
(7) 担保の有無 有