四半期報告書-第17期第3四半期(2022/10/01-2022/12/31)

12.重要な後発事象
(取得による企業結合)
当社は、2022年12月6日開催の取締役会において、株式会社ティ・エス・ディが運営するBPO事業を除く一切の事業を新設分割により新設会社に承継させ、株式会社エフネスが運営する承継対象事業の一部を株式会社ティ・エス・ディに会社分割させたのち、株式会社ティ・エス・ディの全株式を取得し子会社化することを決議いたしました。これにより2022年12月7日付けで株式譲渡契約書を締結し、2023年2月1日付けで株式を取得いたしました。
(1) 企業結合の内容
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社ティ・エス・ディ
事業の内容 航空券の仕入、発行代行、精算事業
ホテル予約サイト事業
決済代行事業
旅行会社向けBPO事業
② 企業結合を行った主な理由
当社連結子会社である株式会社アップルワールドの海外ホテルのホールセラーとしての更なるポジション強化、及び旅行会社への総合ソリューション提供を行うことで、業務支援の幅を広げ顧客基盤をさらに強固なものにすることを目指します。
③ 企業結合日 2023年2月1日
④ 企業結合の法的形式 現金を対価とする株式取得
⑤ 取得した議決権比率 100%
⑥ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したためであります。
(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価(現金) 1,774百万円
取得原価 1,774百万円
なお、現時点では取得対価は確定していないため、暫定額を記載しております。
(3) 主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
(4) 発生したのれんの金額、発生原因
現時点では確定しておりません。
(5) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(6) 支払資金の調達及び支払方法
金融機関からの借入による充当をいたしました。
(多額な資金の借入)
当社は、2022年12月6日開催の取締役会において、上記「(取得による企業結合)」に記載しております、株式会社ティ・エス・ディの株式取得のため、以下の通り借入を実行いたしました。
(1) 資金使途 株式会社ティ・エス・ディの株式取得のため
(2) 借入先 株式会社みずほ銀行
(3) 借入金額 1,774百万円
(4) 借入利率 固定金利
(5) 借入実行日 2023年1月31日
(6) 借入期間 3年
(7) 担保の有無 無