有価証券報告書-第9期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
(金融商品関係)
(1)金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、運転資金及び少額の設備投資資金に関しては、原則として自己資金で賄う方針であります。
② 金融商品の内容及びそのリスク
(ⅰ)営業債権である売掛金及び受取手形は、顧客の信用リスクに晒されております。
(ⅱ)差入保証金は、建物賃貸借契約に係るものであり、差し入れ先の信用リスクに晒されております。
(ⅲ)長期貸付金は、貸付先の信用リスクに晒されております。
(ⅳ)営業債務である買掛金、未払金、未払費用、未払法人税等及び未払消費税等は、その全てが1年以内の支払期日であります。
③ 金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク
当社は、取引先ごとに適切な期日管理及び残高管理を行っております。
④ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しており、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なる場合があります。
(2)金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりとなっております。
前事業年度(平成24年12月31日)
当事業年度(平成25年12月31日)
(※1)受取手形、売掛金、長期貸付金、破産更生債権等、に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内回収予定の長期貸付金も含めて表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資産
① 現金及び預金、② 受取手形、③ 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④ 長期貸付金
時価については、回収可能性を反映した将来のキャッシュ・フローを償還期間に対応するリスクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
⑤ 差入保証金
時価については、将来キャッシュ・フローを期末から返還までの見積り期間に基づき、国債の利回り等適切な指標にスプレッドを上乗せした利率で割引いた現在価値により算定しております。
⑥ 破産更生債権等
回収予定額及び回収時期が見込めないため、100%引当済みである貸倒引当金を控除することにより算定しております。
負債
⑦ 買掛金、⑧ リース債務、⑨未払金、⑩ 未払費用、⑪ 未払法人税等、⑫ 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成24年12月31日)
(注) 上表には償還予定額が見込めない破産更生債権等11,782千円は含めておりません。
当事業年度(平成25年12月31日)
(注) 上表には償還予定額が見込めない破産更生債権等15,397千円は含めておりません。
3.リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成24年12月31日)
当事業年度(平成25年12月31日)
(1)金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、運転資金及び少額の設備投資資金に関しては、原則として自己資金で賄う方針であります。
② 金融商品の内容及びそのリスク
(ⅰ)営業債権である売掛金及び受取手形は、顧客の信用リスクに晒されております。
(ⅱ)差入保証金は、建物賃貸借契約に係るものであり、差し入れ先の信用リスクに晒されております。
(ⅲ)長期貸付金は、貸付先の信用リスクに晒されております。
(ⅳ)営業債務である買掛金、未払金、未払費用、未払法人税等及び未払消費税等は、その全てが1年以内の支払期日であります。
③ 金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク
当社は、取引先ごとに適切な期日管理及び残高管理を行っております。
④ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しており、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なる場合があります。
(2)金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりとなっております。
前事業年度(平成24年12月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| ① 現金及び預金 | 322,829 | 322,829 | - |
| ② 受取手形 | 963 | ||
| ③ 売掛金 | 156,805 | ||
| 貸倒引当金(※1) | △15,142 | ||
| 142,626 | 142,626 | - | |
| ④ 未収入金 | 8,469 | 8,469 | - |
| ⑤ 差入保証金 | 47,981 | 42,799 | △5,182 |
| ⑥ 破産更生債権等 | 11,782 | ||
| 貸倒引当金(※1) | △11,782 | ||
| - | - | - | |
| 資産計 | 521,907 | 516,724 | △5,182 |
| ⑦ 買掛金 | 3,771 | 3,771 | - |
| ⑧ 未払金 | 46,292 | 46,292 | - |
| ⑨ 未払費用 | 53,438 | 53,438 | - |
| ⑩ 未払法人税等 | 44,798 | 44,798 | - |
| ⑪ 未払消費税等 | 20,965 | 20,965 | - |
| ⑫ リース債務 | 1,329 | 1,329 | - |
| 負債計 | 170,597 | 170,597 | - |
当事業年度(平成25年12月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| ① 現金及び預金 | 1,351,866 | 1,351,866 | - |
| ② 受取手形 | 21,657 | ||
| ③ 売掛金 | 219,044 | ||
| 貸倒引当金(※1) | △16,397 | ||
| 224,303 | 224,303 | - | |
| ④ 長期貸付金(※2) | 9,000 | ||
| 貸倒引当金(※1) | △4,500 | ||
| 4,500 | 4,763 | 263 | |
| ⑤ 差入保証金 | 47,072 | 42,612 | △4,459 |
| ⑥ 破産更生債権等 | 15,397 | ||
| 貸倒引当金(※1) | △15,397 | ||
| - | - | - | |
| 資産計 | 1,627,742 | 1,623,546 | △4,196 |
| ⑦ 買掛金 | 4,097 | 4,097 | - |
| ⑧ リース債務 | 192 | 192 | - |
| ⑨ 未払金 | 46,067 | 46,067 | - |
| ⑩ 未払費用 | 77,736 | 77,736 | - |
| ⑪ 未払法人税等 | 116,779 | 116,779 | - |
| ⑫ 未払消費税等 | 36,008 | 36,008 | - |
| 負債計 | 280,882 | 280,882 | - |
(※1)受取手形、売掛金、長期貸付金、破産更生債権等、に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内回収予定の長期貸付金も含めて表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資産
① 現金及び預金、② 受取手形、③ 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④ 長期貸付金
時価については、回収可能性を反映した将来のキャッシュ・フローを償還期間に対応するリスクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
⑤ 差入保証金
時価については、将来キャッシュ・フローを期末から返還までの見積り期間に基づき、国債の利回り等適切な指標にスプレッドを上乗せした利率で割引いた現在価値により算定しております。
⑥ 破産更生債権等
回収予定額及び回収時期が見込めないため、100%引当済みである貸倒引当金を控除することにより算定しております。
負債
⑦ 買掛金、⑧ リース債務、⑨未払金、⑩ 未払費用、⑪ 未払法人税等、⑫ 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成24年12月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超(千円) | |
| 現金及び預金 | 322,829 | - | - | - |
| 受取手形 | 963 | - | - | - |
| 売掛金 | 156,805 | - | - | - |
| 未収入金 | 8,469 | - | - | - |
| 差入保証金 | - | - | - | 47,981 |
| 合計 | 489,067 | - | - | 47,981 |
(注) 上表には償還予定額が見込めない破産更生債権等11,782千円は含めておりません。
当事業年度(平成25年12月31日)
| 1年以内(千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超(千円) | |
| 現金及び預金 | 1,351,866 | - | - | - |
| 受取手形 | 21,657 | - | - | - |
| 売掛金 | 219,044 | - | - | - |
| 長期貸付金 | 3,300 | 5,700 | - | - |
| 差入保証金 | - | - | - | 47,072 |
| 合計 | 1,595,867 | 5,700 | - | 47,072 |
(注) 上表には償還予定額が見込めない破産更生債権等15,397千円は含めておりません。
3.リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成24年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| リース債務 | 1,137 | 192 | - | - | - | - |
当事業年度(平成25年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| リース債務 | 192 | - | - | - | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
