有価証券報告書-第6期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、必要な資金については自己資金にて対応しております。余資については、短期的な貸付金のほか、安全性の高い金融資産にて運用しております。また、一部設備投資資金をリース取引により調達しております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
短期貸付金は、三菱商事株式会社の子会社との貸付運用によるものであり、預金と同様の性質を有するものであります。
差入保証金は建物賃貸借契約に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金は、概ね2ヶ月以内の支払期日であります。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後2年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
営業債権については、信用管理規程に従い主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
短期貸付金、差入保証金についても、当社の信用管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	-	-	-
(2) 売掛金	1,695,878	1,695,878	-
(3) 短期貸付金	1,088,769	1,088,769	-
(4) 差入保証金	153,155	143,725	△9,429
資産計	2,937,802	2,928,372	△9,429
(1) 買掛金	599,340	599,340	-
(2) リース債務	11,997	12,029	32
(3) 未払金	481,828	481,828	-
(4) 未払法人税等	94,264	94,264	-
(5) 預り金	42,736	42,736	-
負債計	1,230,165	1,230,197	32

当事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,690,341	2,690,341	-
(2) 売掛金	1,815,916	1,815,916	-
(3) 短期貸付金	-	-	-
(4) 差入保証金	150,744	138,992	△11,752
資産計	4,657,002	4,645,250	△11,752
(1) 買掛金	814,454	814,454	-
(2) リース債務	3,584	3,592	8
(3) 未払金	318,794	318,794	-
(4) 未払法人税等	41,955	41,955	-
(5) 預り金	45,421	45,421	-
負債計	1,224,210	1,224,218	8

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)差入保証金
差入保証金の時価については、返済予定日を合理的に算定し、合理的に算定された利率で割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(1)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)リース債務
リース債務の時価については、未払リース料を同様の取引を新たに行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
売掛金	1,695,878	-	-	-
短期貸付金	1,088,769	-	-	-
差入保証金	-	-	-	153,155
合計	2,784,648	-	-	153,155

当事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
売掛金	1,815,916	-	-	-
差入保証金	-	-	-	150,744
合計	1,815,916	-	-	150,744

(注3)リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
リース債務	8,412	3,528	55	-	-	-

当事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
リース債務	3,528	55	-	-	-	-