のれん

有報情報

#1 セグメント情報等、財務諸表（連結）

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)

2018/03/28 15:31

#2 主要な販売費及び一般管理費

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

	前事業年度(自 平成28年1月1日至 平成28年12月31日)		当事業年度(自 平成29年1月1日至 平成29年12月31日)
減価償却費	46,611	〃	48,727	〃
のれん償却額	65,774	〃	72,046	〃
研究開発費	90,005	〃	15,491	〃

2018/03/28 15:31

#3 固定資産の減価償却の方法

なお、主な償却年数は次のとおりであります。
のれん 5年以内(その効果が発現すると見積もられる期間)
自社利用のソフトウエア 5年(社内における利用可能期間)

2018/03/28 15:31

#4 有形固定資産等明細表（連結）

8.建設仮勘定の当期減少額のうち163,929千円はドコモショップ岩出店の完成による資産計上、12,906千円は自動撮影装置の減損損失計上によるものであります。
9.のれんの当期減少額51,432千円は、株式会社カラカルマインドの事業譲受分の減損損失計上によるものであ
ります。

2018/03/28 15:31

#5 減損損失に関する注記

当事業年度において、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

場 所	用 途	種 類	金額(千円)
事業用資産	その他	559
そ の 他	のれん	51,432
合 計			177,384

当社は減損会計の適用にあたり、継続的に収支の把握を行っている管理会計上の事業区分に基づきグルーピングを行っております。
文教市場向けソフトウェア及び経費精算ソフトウェア、商品画像自動撮影機につきましては、当初想定していた収益を見込めなくなったため、当該事業に係る資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

2018/03/28 15:31

#6 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等を行った場合には、当該事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等により増加又は減少した資産及び負債の主な内訳

当社が譲り受けた資産及び負債の内訳並びに事業の取得価額と事業譲受による支出の関係は次のとおりであります。

流動資産	6,562千円
固定資産	612 〃
のれん	75,267 〃
流動負債	△19,941千円

当事業年度(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)
該当事項はありません。

2018/03/28 15:31

#7 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(2) 固定の部

	前事業年度(平成28年12月31日)		当事業年度(平成29年12月31日)
資産除去債務	11,138	〃	10,076	〃
のれん	-	〃	9,212	〃
電話加入権	6,662	〃	6,662	〃
資産除去債務に対応する除去費用	3,331	千円	3,154	千円
のれん	2,839	〃	926	〃
その他	24	〃	-	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2018/03/28 15:31

#8 設備投資等の概要

当事業年度の設備投資については、データセンター設備の増強などを目的とした継続的な設備投資に加えて、流通食品小売業向け基幹業務クラウドサービスに関連するソフトウエアの取得等を実施しております。
当事業年度の設備投資等の総額は769,034千円であり、セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりであります。なお、有形固定資産のほか、無形固定資産(のれんを除く)への投資を含めて記載しております。
(1) ITクラウド事業

2018/03/28 15:31

#9 負ののれん発生益（連結）

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)

2018/03/28 15:31

#10 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

流動資産は、222,958千円の増加となりました。これは主に売掛金が293,796千円、前払費用が20,521千円、商品が19,291千円増加したことと、現金及び預金が84,677千円、仕掛品が25,337千円減少したことによるものです。
固定資産は、144,224千円の増加となりました。これは主に@rms基幹次期バージョン(第1次及び第2次リリース分)の完成等によりソフトウエアが381,297千円、和歌山県海南市の土地取得により土地が181,536千円、ドコモショップ岩出店の店舗新築による取得等により建物が73,757千円、繰延税金資産が42,512千円、駐車場新設等により構築物が23,294千円増加したことと、@rms基幹次期バージョン(第1次及び第2次リリース分)の完成による振替及び減損損失の計上等によりソフトウエア仮勘定が327,248千円、減損損失の計上及び償却によりのれんが123,479千円、償却等により工具、器具及び備品が88,851千円、減損損失の計上等により建設仮勘定が13,778千円減少したことによるものです。
負債は、165,133千円の増加となりました。これは主に運転資金の借入により短期借入金が200,000千円、未払法人税等が64,575千円、流動負債のその他に含まれる未払消費税が55,880千円増加したことと、未払金が84,132千円、返済により長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)が50,004千円減少したことによるものです。

2018/03/28 15:31