- #1 コーポレート・ガバナンスの概要（連結）
④ 内部統制システムの整備状況
内部統制については、基本的には企業の4つの目的(業務の有効性と効率性、財務報告の信頼性、事業活動に関わる法令等の遵守、資産の保全)の達成のために、企業内のすべての者によって遂行されるプロセスであるとの認識の下に、内部管理体制を構築しております。
なお、業務の適正を確保するための体制として、2015年4月14日の取締役会において、「内部統制システム」の基本方針を改定する決議を行っており、概要は以下のとおりであります。
2021/06/18 16:00- #2 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
したがって、当社は製造・販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」、「中国・韓国」、「アセアン」及び「中米・北米」の4つを報告セグメントとしております。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
2021/06/18 16:00- #3 セグメント表の脚注（連結）
- グメント利益の調整額、セグメント資産及びセグメント負債の調整額は、セグメント間取引消去であります。2021/06/18 16:00
- #4 リース取引関係、連結財務諸表（連結）
1.当社、国内子会社及び北米子会社における所有権移転外ファイナンス・リース取引並びにIFRS第16号「リース」適用子会社におけるリース資産
(1) リース資産の内容
① 有形固定資産
2021/06/18 16:00- #5 主な資産及び負債の内容（連結）
- 主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。2021/06/18 16:00 - #6 会計方針に関する事項（連結）
- 価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
a.製品、原材料、仕掛品
主として総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
b.貯蔵品
主として最終仕入原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法2021/06/18 16:00 - #7 固定資産売却益の注記（連結）
※3 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
2021/06/18 16:00- #8 固定資産除売却損の注記（連結）
※4 固定
資産除売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日) | 当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日) |
| 工具、器具及び備品 | 85 | 〃 | 25 | 〃 |
| リース資産 | 0 | 〃 | - | 〃 |
| 建設仮勘定 | 0 | 〃 | - | 〃 |
| 無形固定資産 | 0 | 〃 | 0 | 〃 |
| 計 | 121 | 百万円 | 110 | 百万円 |
- #9 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）
- 告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。2021/06/18 16:00 - #10 当座貸越契約及び（又は）貸出コミットメントに関する借手の注記（連結）
上記コミットメントライン契約には各事業年度の純資産額及び経常損益が一定金額以上であることを約する財務制限条項が付されております。
2021/06/18 16:00- #11 担保に供している資産の注記（連結）
※3 担保資産及び担保付債務
(1) 担保に供している資産
2021/06/18 16:00- #12 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）
形固定資産
2021/06/18 16:00- #13 有形固定資産の圧縮記帳額の注記（連結）
※4 有形固定資産の取得価額から控除している国庫補助金による圧縮記帳額は、次のとおりであります。
2021/06/18 16:00- #14 有形固定資産の減価償却累計額の注記（連結）
※1 有形固定
資産から直接控除した減価償却累計額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2020年3月31日) | 当連結会計年度(2021年3月31日) |
| 工具、器具及び備品 | 16,492 | 〃 | 17,270 | 〃 |
| リース資産 | 6,753 | 〃 | 6,719 | 〃 |
| 計 | 79,379 | 百万円 | 83,726 | 百万円 |
- #15 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
(単位:百万円)
2021/06/18 16:00- #16 株式の保有状況（連結）
a .保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
純投資目的以外の目的である投資株式については、保有方針との乖離、当社資産への影響、資本コストに見合うリターンやリスク等について担当部門が定期的に検証を行い、その検証結果を取締役会にて報告・審議いたします。
なお、検証・審議の結果、売却が必要と判断した場合には、一部もしくは全部の株式の売却を実施いたします。また、当事業年度末時点の純投資目的以外の目的である投資株式に関する取締役会の審議結果につきましては、以下のとおりとなり、当面は全ての株式を引き続き保有することとしました。
2021/06/18 16:00- #17 減損損失に関する注記（連結）
当連結会計年度において、当社グループは以下の
資産グループについて減損損失を計上いたしました。
| 場所 | 用途 | 種類 |
| 西浦工場(山口県防府市) | 生産設備 | 建物及び構築物、機械装置及び運搬具、工具、器具及び備品、無形固定資産 |
当社グループは、原則として、減損会計の適用にあたって概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位によって
資産のグルーピングを行っております。
営業活動から生じる損益が継続してマイナスで、
資産グループの帳簿価額を全額回収できる可能性が低いと判断したグループについて、当該
資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
- #18 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（連結）
※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日) | 当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日) |
| 現金及び預金 | 32,529 | 百万円 | 39,842 | 百万円 |
| 投資その他の資産の「その他」に含まれる長期預金 | - | 〃 | 1,217 | 〃 |
| 預入期間3か月超の定期預金 | △7,018 | 〃 | △8,093 | 〃 |
- #19 社外取締役（及び社外監査役）（連結）
(4)取引先の連結売上高の10%以上の金額を当社から支払っている取引先
(5)当社の連結総資産の10%以上の金額を借り入れている主要な借入先又はメインバンク
(6)当社の会計監査人である監査法人
2021/06/18 16:00- #20 税効果会計関係、財務諸表（連結）
(税効果会計関係)
1 繰延税金
資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2020年3月31日) | 当事業年度(2021年3月31日) |
| 繰延税金資産 | | | | |
| 関係会社株式評価損 | 886 | 百万円 | 886 | 百万円 |
| 賞与に係る法定福利費 | 78 | 〃 | 90 | 〃 |
| 一括償却資産 | 103 | 〃 | 73 | 〃 |
| 棚卸資産評価損 | 63 | 〃 | 65 | 〃 |
| 固定資産圧縮積立金 | △87 | 百万円 | △87 | 百万円 |
| 資産除去債務に対応する資産 | △0 | 〃 | △0 | 〃 |
| 繰延税金負債合計 | △87 | 百万円 | △87 | 百万円 |
| 繰延税金資産の純額 | 2,530 | 百万円 | 2,018 | 百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
- #21 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
(税効果会計関係)
1 繰延税金
資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2020年3月31日) | 当連結会計年度(2021年3月31日) |
| 繰延税金資産 | | |
| 退職給付に係る負債 | 877百万円 | 796百万円 |
| 賞与に係る法定福利費 | 91 〃 | 102 〃 |
| 一括償却資産 | 108 〃 | 75 〃 |
| 連結会社間内部利益消去 | 126 〃 | 68 〃 |
| 固定資産圧縮積立金 | △87 〃 | △87 〃 |
| リース資産 | △63 〃 | △41 〃 |
| 資産除去債務に対応する資産 | △24 〃 | △23 〃 |
| 未収事業税 | - 〃 | △2 〃 |
| 繰延税金負債合計 | △1,819百万円 | △1,837百万円 |
| 繰延税金資産の純額 | 1,540百万円 | 602百万円 |
(注) 1.評価性引当額が561百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社エイエフティ―株式会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を517百万円、連結子会社DaikyoNishikawa USA Inc.において開業費に係る評価性引当額を247百万円認識したことに伴うものであります。
- #22 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
① 資産
当連結会計年度の総資産は、前連結会計年度に比べ8,810百万円(5.9%)増加し、159,295百万円となりました。主な要因は、商品及び製品が減少した一方で、現金及び預金並びに有形固定資産が増加したことによるものであります。
② 負債
2021/06/18 16:00- #23 財務制限条項に関する注記（連結）
(1) 連結子会社であるDaikyoNishikawa Mexicana, S.A. de C.V.は、取引銀行とシンジケートローン契約を締
結しており、各事業年度の純資産額及び税引前損益が一定金額以上であることを約する財務制限条項が付さ
れております。
2021/06/18 16:00- #24 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。
2021/06/18 16:00- #25 退職給付関係、連結財務諸表（連結）
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
(単位:百万円)
2021/06/18 16:00- #26 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
4 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
2021/06/18 16:00- #27 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）
- 定資産の減損
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
有形固定資産 39,821百万円 無形固定資産 330百万円
減損の兆候があると判断した資産グループについて減損損失の認識を判定した結果、当事業年度において減損損失は認識しておりません。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.固定資産の減損」に記載した内容と同一であります。2021/06/18 16:00 - #28 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）
定資産の減損
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
2021/06/18 16:00- #29 重要な会計方針、財務諸表（連結）
(重要な会計方針)
1 資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券
2021/06/18 16:00- #30 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) |
| その他有価証券 | 414 | 414 | - |
| 資産 計 | 66,000 | 66,000 | - |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 25,579 | 25,579 | - |
(*) 長期借入金及びリース債務については、連結決算日後1年以内に返済期限が到来するものを含めて表示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
- #31 関係会社に関する資産・負債の注記
※1 関係会社に対する資産及び負債(区分掲記したものを除く)
2021/06/18 16:00- #32 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
2 1株当たり純
資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度(2020年3月31日) | 当連結会計年度(2021年3月31日) |
| 純資産の部の合計額(百万円) | 80,387 | 79,889 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) | 3,246 | 2,562 |
| (うち新株予約権(百万円)) | (89) | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
