半期報告書-第54期(2025/03/01-2025/11/30)

当中間会計期間において、経営上の重要な契約は以下のとおりであります。
(固定資産の譲渡)
当社は、2025年3月27日の取締役会において、以下のとおり固定資産(土地及び建物)を譲渡することにつ
いて決議し、2025年3月31日に譲渡いたしました。当該譲渡により同日付けで2020年9月1日付けにて締結した不動産賃貸契約は解約しております。
(1)譲渡の理由
当社は、株式会社三菱UFJ銀行を主幹事とする計5行による財務維持要件が付されたシンジケートローン契約を締結しておりましたが、2024年2月期において、当該財務維持要件に抵触したため旧本社の譲渡を決定し、その譲渡収入につきましては当該借入金の一部返済に充当いたしました。
(2)譲渡資産の内容

資産の内容及び所在地	譲渡益	用途
土地 2,790.75㎡ 建物(延床面積) 4,534.80㎡ 京都市伏見区竹田向代町506番地・507番地	676,976千円	賃貸用不動産

(3)譲渡先の概要
譲渡先については、不動産賃貸借契約を締結していたシーシーエス株式会社に譲渡いたしました。なお、譲渡先と当社との間に資本関係、人的関係として特記すべき事項はなく、当社の関連当事者には該当いたしません。
(財務制限付ローン契約)
当社は、2025年3月27日開催の取締役会において、以下のとおり資金の借入(借換)について決議し、2025年3月31日に実行いたしました。
これにより、同日付けで2023年3月28日に締結したシンジケートローン契約は解約しており、付随する財務制限条項についても消滅しております。
(1)特殊当座貸越契約の概要

契約締結日	契約締結先	契約内容	財務制限
2025年3月31日	株式会社 三井住友銀行	契約金額 1,000,000千円 借入利率 基準金利+0.50% 担保提供資産 当社所有の土地及び建物	①インタレストカバレッジレシオ1以下にならないこと。 ②損益計算書上における当期利益につき2期連続赤字を計上しないこと。 ③債務超過とならないこと。 ④株式会社歯愛メディカルの出資比率を50.3%以上に維持すること。

(2)タームローン契約の概要

契約締結日	契約締結先	契約内容	財務制限
2025年3月31日	株式会社 三井住友銀行	契約金額 681,000千円 借入利率 基準金利+0.85% 担保提供資産 当社所有の土地及び建物	①インタレストカバレッジレシオ1以下にならないこと。 ②損益計算書上における当期利益につき2期連続赤字を計上しないこと。 ③債務超過とならないこと。 ④株式会社歯愛メディカルの出資比率を50.3%以上に維持すること。