半期報告書-第11期(2024/04/01-2025/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	金利先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	金利先渡契約
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利スワップ
	受取固定・支払変動	8,881	7,943	3	3
	受取変動・支払固定	8,915	7,943	23	23
	受取変動・支払変動	-	-	-	-
	金利スワップション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利キャップ
	売建	174	174	0	16
	買建	677	219	△0	△4
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		────	────	27	38

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間(2024年9月30日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	金利先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	金利先渡契約
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利スワップ
	受取固定・支払変動	8,013	7,232	△19	△19
	受取変動・支払固定	8,024	7,234	40	40
	受取変動・支払変動	-	-	-	-
	金利スワップション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利キャップ
	売建	114	-	-	16
	買建	601	-	△0	△4
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		────	────	20	32

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	通貨先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	通貨オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	通貨スワップ	12,220	6,164	△32	△32
	為替予約
	売建	83,507	598	△1,471	△1,471
	買建	7,516	-	390	390
	通貨オプション
	売建	13,119	6,216	△336	120
	買建	13,119	6,216	332	△48
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		────	────	△1,117	△1,041

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間(2024年9月30日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	通貨先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	通貨オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	通貨スワップ	11,665	5,955	△11	△11
	為替予約
	売建	71,546	1,288	1,461	1,461
	買建	6,712	-	△310	△310
	通貨オプション
	売建	8,542	4,582	△302	79
	買建	9,969	4,582	305	△15
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		────	────	1,143	1,202

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2024年9月30日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物
	売建	2,548	-	△149	△149
	買建	414	-	2	2
	株式指数オプション
	売建	3,450	-	△9	△44
	買建	-	-	-	-
店頭	有価証券店頭オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	有価証券店頭指数スワップ
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		────	────	△155	△191

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(4)債券関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2024年9月30日現在)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	債券先物
	売建	38,244	-	△87	△87
	買建	-	-	-	-
	債券先物オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	債券店頭オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		────	────	△87	△87

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(5)商品関連取引
該当事項はありません。
(6)クレジット・デリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(2024年3月31日現在)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ	有価証券
	受取固定・支払変動		-	-	-
	受取変動・支払固定		50,000	50,000	△572
	金利先物		-	-	-
	金利オプション		-	-	-
	その他		-	-	-
金利スワップの 特例処理	金利スワップ	貸出金
	受取固定・支払変動		1,722	166	(注)2
	受取変動・支払固定		-	-	-
合計		───	────	────	△572

(注)1.主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間(2024年9月30日現在)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ	有価証券
	受取固定・支払変動		-	-	-
	受取変動・支払固定		90,000	90,000	△1,551
	金利先物		-	-	-
	金利オプション		-	-	-
	その他		-	-	-
金利スワップの 特例処理	金利スワップ	貸出金
	受取固定・支払変動		1,619	-	(注)2
	受取変動・支払固定		-	-	-
合計		───	────	────	△1,551

(注)1.主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。
(2)通貨関連取引
該当事項はありません。
(3)株式関連取引
該当事項はありません。
(4)債券関連取引
該当事項はありません。