有価証券報告書-第16期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)
1.関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
1.当社が行う匿名組合契約に基づく権利の売買及び私募の取扱の対象となる環境エネルギー事業を行っています。業務受託に係る価格その他の取引条件は、当該事業のためのEPC(エンジニアリング・調達・建設)契約をはじめとする各種プロジェクト契約に基づき、実際に発生した費用を立替金として求償しています。
2.非連結子会社の信用を補完する目的で工事請負契約等の連帯債務保証を行っております。なお、保証料は受領しておりません。
3.表中の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
該当事項はありません。
(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
1.当社グループが行う匿名組合契約に基づく権利の売買の対象となるオペレーティング・リース事業を行っています。取引条件は、当該事業のための案件組成費用等、市場実勢を参考に勘案し、両社協議の上で、決定しております。
2.組成代金の支払及び、営業取引に係る売買代金について手数料収入及び債権残高を記載しております。
3.営業取引に係る売買代金について、取引金額及び債権残高を記載しております。
4.表中の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
1.返済条件及び利率については、市場金利を勘案し両社協議の上で、決定しております。
2.営業取引に係る売買代金について、取引金額及び債権残高を記載しております。
3.組成代金の支払及び、営業取引に係る売買代金について手数料収入及び債権残高を記載しております。
4.出資の引受は、追加出資を行ったものであります。
5.表中の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
(3)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
1.当社代表取締役白岩直人が議決権の100.0%を直接保有しております。
2.取引条件は、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件によっております。
3.形式的にはJPC第26号株式会社との取引ですが、実質的には株式会社ホワイトロックとの取引であります。
4.表中の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.親会社又は重要な関連会社に対する注記
(1)親会社情報
該当事項はありません。
(2)重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社はBleriot Aviation Leasing Designated Activity Companyであり、その要約財務情報は以下のとおりであります。
(注)Bleriot Aviation Leasing Designated Activity Companyは、重要性が増したため、当連結会計年度から重要な関連会社としております。
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 (百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 子会社 | JPS第20号 株式会社 | 東京都 中央区 | 0 | 環境エネルギー事業 | (所有) 間接 100.0 | 設備取得資金の立替 | 設備取得資金の立替 ※1 | △230 | 立替金 | 1,072 |
| 連帯債務保証※2 | 5,747 | - |
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
1.当社が行う匿名組合契約に基づく権利の売買及び私募の取扱の対象となる環境エネルギー事業を行っています。業務受託に係る価格その他の取引条件は、当該事業のためのEPC(エンジニアリング・調達・建設)契約をはじめとする各種プロジェクト契約に基づき、実際に発生した費用を立替金として求償しています。
2.非連結子会社の信用を補完する目的で工事請負契約等の連帯債務保証を行っております。なお、保証料は受領しておりません。
3.表中の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
該当事項はありません。
(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 (百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 子会社 | JPP第1号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 業務受託報酬の受取※1 | 4,394 | - | - |
| 子会社 | JPA第47号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 組成代金の支払※2 | - | 前渡金 | 2,653 |
| 子会社 | JPA第60号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金の支払※3 | 1,283 | - | - |
| 子会社 | JPA第98号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 組成代金の支払※2 | - | 前渡金 | 2,581 |
| 子会社 | JPA第99号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 組成代金の支払※2 | - | 前渡金 | 1,988 |
| 子会社 | JPA第131号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 組成代金の支払※2 | - | 前渡金 | 2,723 |
| 子会社 | JPA第167号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金立替金※2 | 110 | 立替金 | 5,181 |
| 子会社 | JPA第168号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金立替金※2 | 110 | 立替金 | 5,181 |
| 子会社 | JPA第196号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金立替金※2 | 27 | 立替金 | 4,686 |
| 関連会社 | Vallair Capital SAS | フランス共和国 | 101,570ユーロ | パーツアウト・コンバージョン事業 | (所有) 間接 40% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金の受取※3 | 106 | 未収入金 | 245 |
| 売掛金 | 1,367 |
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
1.当社グループが行う匿名組合契約に基づく権利の売買の対象となるオペレーティング・リース事業を行っています。取引条件は、当該事業のための案件組成費用等、市場実勢を参考に勘案し、両社協議の上で、決定しております。
2.組成代金の支払及び、営業取引に係る売買代金について手数料収入及び債権残高を記載しております。
3.営業取引に係る売買代金について、取引金額及び債権残高を記載しております。
4.表中の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 (百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 子会社 | JPA第47号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 資金の貸付※1 | - | 貸付金 | 2,778 |
| 子会社 | JPA第52号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金の支払※2 | 1,465 | - | - |
| 子会社 | JPA第98号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 組成代金の支払※3 | - | 前渡金 | 2,498 |
| 子会社 | JPA第99号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 組成代金の支払※3 | - | 前渡金 | 1,886 |
| 子会社 | JPA第112号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 資金の貸付※1 | - | 貸付金 | 1,690 |
| 子会社 | JPA第131号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 資金の貸付※1 | - | 貸付金 | 3,099 |
| 子会社 | JPA第159号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 組成代金の支払※3 | - | 前渡金 | 2,483 |
| 子会社 | JPA第160号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 組成代金の支払※3 | - | 前渡金 | 2,452 |
| 子会社 | JPA第170号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 資金の貸付※1 | ー | 貸付金 | 1,175 |
| 子会社 | JPA第167号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金立替金の回収※3 | 5,181 | 立替金 | - |
| 子会社 | JPA第168号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金立替金の回収※3 | 5,181 | 立替金 | - |
| 子会社 | JPA第171号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 資金の貸付※1 | ー | 貸付金 | 1,175 |
| 子会社 | JPA第196号 株式会社 | 東京都 千代田区 | 0 | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 100% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金立替金の回収※3 | 4,686 | 立替金 | - |
| 関連会社 | Vallair Capital SAS | フランス共和国 | 101,570ユーロ | パーツアウト・コンバージョン事業 | (所有) 間接 40% | 営業取引、役員の兼任 | 営業取引代金の受取※2 | 160 | 未収入金 | 435 |
| 売掛金 | 2,672 | |||||||||
| 関連会社 | Bleriot Aviation Leasing Designated Activity Company | アイルランド共和国 | 132,500 千USドル | オペレーティング・リース事業 | (所有) 間接 50% | 出資金の払込先 | 出資の引受※4 | 6,430 | - | - |
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
1.返済条件及び利率については、市場金利を勘案し両社協議の上で、決定しております。
2.営業取引に係る売買代金について、取引金額及び債権残高を記載しております。
3.組成代金の支払及び、営業取引に係る売買代金について手数料収入及び債権残高を記載しております。
4.出資の引受は、追加出資を行ったものであります。
5.表中の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
(3)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
| 種類 | 会社等の名称 | 所在地 | 資本金又は出資金 (百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円) |
| 役員およびその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | 株式会社 ホワイトロック ※1 | 東京都 世田谷区 | 10 | リース事業 | なし | 業務受託報酬の受取※3 | 38 | - | - |
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
1.当社代表取締役白岩直人が議決権の100.0%を直接保有しております。
2.取引条件は、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件によっております。
3.形式的にはJPC第26号株式会社との取引ですが、実質的には株式会社ホワイトロックとの取引であります。
4.表中の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.親会社又は重要な関連会社に対する注記
(1)親会社情報
該当事項はありません。
(2)重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社はBleriot Aviation Leasing Designated Activity Companyであり、その要約財務情報は以下のとおりであります。
| (単位:百万円) | ||
| Bleriot Aviation Leasing Designated Activity Company | ||
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 流動資産合計 | - | 36,108 |
| 固定資産合計 | - | - |
| 流動負債合計 | - | 20,622 |
| 固定負債合計 | - | 32 |
| 純資産合計 | - | 15,453 |
| 売上高 | - | 36,073 |
| 税引前当期純利益 | - | 197 |
| 当期純利益 | - | 170 |
(注)Bleriot Aviation Leasing Designated Activity Companyは、重要性が増したため、当連結会計年度から重要な関連会社としております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
