有価証券報告書-第17期(2023/04/01-2024/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、サイバー・セキュリティ事業とソフトウェア開発・テスト事業の2つを報告セグメントとしております。
サイバー・セキュリティ事業はサイバー・セキュリティの製品販売、サービス提供を行っております。ソフトウェア開発・テスト事業はソフトウェアの開発や第三者評価を行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、棚卸資産の評価基準を除き、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
棚卸資産の評価については、収益性の低下に基づく簿価切下げ前の価額で評価しております。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント		合計	調整額	連結財務諸表計上額
	サイバー・セキュリティ事業	ソフトウェア開発・テスト事業
売上高
外部顧客への売上高	1,531,305	421,446	1,952,752	-	1,952,752
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	17,565	17,565	△17,565	-
計	1,531,305	439,012	1,970,317	△17,565	1,952,752
セグメント利益	261,484	22,711	284,196	△81,240	202,956
セグメント資産	2,377,350	252,019	2,629,370	△1,732	2,627,637
セグメント負債	840,252	39,964	880,216	△1,732	878,484
その他の項目
減価償却費	39,264	1,130	40,394	-	40,394
のれんの償却額	-	13,972	13,972	-	13,972
持分法投資利益	38,893	-	38,893	-	38,893
持分法適用会社への投資額	293,422	-	293,422	-	293,422
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	26,138	-	26,138	-	26,138

当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント		合計	調整額	連結財務諸表計上額
	サイバー・セキュリティ事業	ソフトウェア開発・テスト事業
売上高
外部顧客への売上高	1,980,553	466,351	2,446,904	-	2,446,904
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	26,196	26,196	△26,196	-
計	1,980,553	492,547	2,473,100	△26,196	2,446,904
セグメント利益	549,708	29,968	579,676	△81,780	497,896
セグメント資産	3,093,965	289,966	3,383,931	△2,857	3,381,074
セグメント負債	1,140,760	61,940	1,202,701	△2,857	1,199,843
その他の項目
減価償却費	28,126	487	28,613	-	28,613
のれんの償却額	-	13,972	13,972	-	13,972
持分法投資利益	34,867	-	34,867	-	34,867
持分法適用会社への投資額	328,289	-	328,289	-	328,289
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	23,726	-	23,726	-	23,726

4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	1,970,317	2,473,100
セグメント間取引消去	△17,565	△26,196
連結財務諸表の売上高	1,952,752	2,446,904

(単位:千円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	284,196	579,676
全社費用(注)	△81,240	△81,780
連結財務諸表の営業利益	202,956	497,896

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	2,629,370	3,383,931
セグメント間の債権の相殺消去	△1,732	△2,857
連結財務諸表の資産合計	2,627,637	3,381,074

(単位:千円)

負債	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	880,216	1,202,701
セグメント間の債務の相殺消去	△1,732	△2,857
連結財務諸表の負債合計	878,484	1,199,843

【関連情報】
前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高の金額が連結損益計算書の売上高の金額の90%を超えるため、地域ごとの売上高の記載を省略しております。
(2)有形固定資産
当社グループは本邦以外の国・地域に有形固定資産を保有しておりません。
3.主要な顧客ごとの情報

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
リコーITソリューションズ株式会社	257,169	ソフトウェア開発・テスト事業

当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高の金額が連結損益計算書の売上高の金額の90%を超えるため、地域ごとの売上高の記載を省略しております。
(2)有形固定資産
当社グループは本邦以外の国・地域に有形固定資産を保有しておりません。
3.主要な顧客ごとの情報

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
日本電気株式会社	441,192	サイバー・セキュリティ事業
防衛省	392,109	サイバー・セキュリティ事業
リコーITソリューションズ株式会社	259,228	ソフトウェア開発・テスト事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)
ソフトウェア開発・テスト事業セグメントにおける、のれんの償却額は13,972千円、未償却残高は115,276千円であります。
当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)
ソフトウェア開発・テスト事業セグメントにおける、のれんの償却額は13,972千円、未償却残高は101,303千円であります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)
該当事項はありません。