有価証券報告書-第7期(平成25年7月1日-平成26年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である営業未収入金は、顧客の信用リスクに晒されています。
有価証券及び投資有価証券は、市場価格等の変動リスク及び発行体(取引先企業)の信用リスクに晒されています。
差入保証金は、差入先の信用リスクに晒されています。
営業債務である営業未払金及び未払費用は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
未払法人税等は、1年以内の支払期日であります。
営業預り金は、入居者から物件保有者の代理としてお預りした家賃及び敷金等であり、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
預り保証金は、入居者からお預りした敷金であり、入居者ごとに残高を管理しております。
借入金については、金利変動による市場価格等の変動リスクに晒されています。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権に係る信用リスクは、所管部署が相手先の状況をモニタリングすることでリスク低減を図っております。また差入保証金については、新規差入時に相手先の信用状態を十分検証するとともに、所管部署が相手先の状況をモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場価格の変動リスクの管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直すことでリスクを管理しております。
借入金については、定期的に市場変動状況を確認し、金利状況を把握することでリスクを管理しております。
③流動性リスクの管理
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では月次に資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	505,056	505,056	-
(2)営業未収入金	56,527	56,527	-
(3)投資有価証券	5,262	5,262	-
資産計	566,845	566,845	-
(1) 営業未払金	15,914	15,914	-
(2) 短期借入金	93,160	93,160	-
(3)未払費用	59,567	59,567	-
(4)営業預り金	42,389	42,389	-
(5) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	85,175	80,463	△4,711
負債計	296,205	291,494	△4,711

当連結会計年度(平成26年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	711,138	711,138	-
(2)営業未収入金	66,855	66,855	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	36,425	36,425	-
資産計	814,420	814,420	-
(1) 営業未払金	39,097	39,097	-
(2) 短期借入金	252,650	252,650	-
(3)未払費用	57,913	57,913	-
(4) 未払法人税等	65,056	65,056	-
(5)営業預り金	44,525	44,525	-
(6) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	118,191	118,198	7
負債計	577,433	577,441	7

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)営業未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらについては、取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1)営業未払金 (2)短期借入金 (3)未払費用 (4)未払法人税等 (5)営業預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)
これらの時価については、当社グループが同様の借り入れを行った場合に想定される利率で現在価値に割引いた価額によります。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年6月30日)	当連結会計年度 (平成26年6月30日)
非上場株式	13,020	-
関係会社株式	1,000	1,000
差入保証金	105,742	106,518
長期預り保証金	137,506	156,802

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	505,056	-	-	-
営業未収入金	56,527	-	-	-
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	-	5,000	-	-
合計	561,583	5,000	-	-

当連結会計年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	711,138	-	-	-
営業未収入金	66,855	-	-	-
有価証券及び投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	5,000	-	20,000	-
合計	782,994	-	20,000	-

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	93,160	-	-	-	-	-
長期借入金	30,909	21,192	11,004	8,004	4,316	9,750

当連結会計年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	252,650	-	-	-	-	-
長期借入金	29,491	23,640	23,640	21,670	19,750	-
合計	282,141	23,640	23,640	21,670	19,750	-