流動資産

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	-
預金
普通預金	7,102,594
合計	7,102,594

ロ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社星雲社	1,482,467
株式会社メディアドゥ	975,236
株式会社カカオピッコマ	93,280
株式会社ビーグリー	24,721
その他	61,836
合計	2,637,541

売掛金の発生及び回収ならびに滞留状況

	(A) + (D)
	2
	(B)
	365

2,659,9296,719,3586,741,7462,637,54171.88143.9ハ.製品

品目	金額(千円)
書籍	192,406
合計	192,406

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
制作中書籍	155,389
合計	155,389

2022/06/22 15:24

#2 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、財務諸表（連結）

等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
これにより、従来は売上総利益相当額に基づいて流動負債に計上していた「返品調整引当金」については、返品されると見込まれる製品についての売上高及び売上原価相当額を認識しない方法に変更しており、返金負債を流動負債の「返金負債」として計上し、返品資産を流動資産の「その他」に含めて表示しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の利益剰余金に加減しております。

2022/06/22 15:24

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当事業年度末の流動資産は、前事業年度末と比較して1,037,175千円増加し、10,140,379千円となりました。これは主に、現金及び預金が増加(前事業年度末比1,014,125千円増)したことによるものであります。
固定資産は、前事業年度末と比較して14,479千円減少し、361,214千円となりました。これは主に、ソフトウエアが増加(同32,877千円増)した一方で、出資金が減少(同30,630千円減)したこと、ソフトウエア仮勘定が減少(同18,486千円減)したこと及び敷金が減少(同6,463千円減)したことによるものであります。

2022/06/22 15:24

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(注)返品資産は流動資産の「その他」に含めて表示しております。
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2022/06/22 15:24