訂正有価証券報告書-第32期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、運転資金、設備資金についてはまず営業キャッシュ・フローで獲得した資金を投入し、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。デリバティブ取引については借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規定に沿ってリスク軽減を図っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	326,895	326,895	―
(2) 売掛金	430,221	430,221	―
(3) 未収消費税等	44,301	44,301	―
(4) 未収還付法人税等	2,457	2,457	―
資産計	803,875	803,875	―
(1) 買掛金	36,251	36,251	―
(2) 未払金	89,087	89,087	―
(3) 未払費用	31,513	31,513	―
(4) 未払法人税等	4,633	4,633	―
(5) 未払消費税等	5,163	5,163	―
(6) 前受金	30,619	30,619	―
(7) 短期借入金	30,000	30,000	―
(8) 長期借入金(※)	483,651	482,519	△1,131
負債計	710,920	709,788	△1,131
デリバティブ取引	―	―	―

(※) 1年内返済予定のものを含んでおります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	749,960	749,960	―
(2) 売掛金	420,149	420,149	―
資産計	1,170,110	1,170,110	―
(1) 買掛金	27,019	27,019	―
(2) 未払金	91,235	91,235	―
(3) 未払費用	32,347	32,347	―
(4) 未払法人税等	81,720	81,720	―
(5) 未払消費税等	94,545	94,545	―
(6) 短期借入金	10,000	10,000	―
(7) 長期借入金(※)	497,239	497,021	△217
負債計	834,107	833,889	△217
デリバティブ取引	―	―	―

(※) 1年内返済予定のものを含んでおります。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払費用、(4) 未払法人税等、(5) 未払消費税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 短期借入金
短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。金利スワップの特例処理の対象とされているものは、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2019年3月31日	2020年3月31日
差入保証金	52,077	180,890

差入保証金については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 (千円)
現金及び預金	326,895	―
売掛金	430,221	―
合計	757,117	―

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 (千円)
現金及び預金	749,960	―
売掛金	420,149	―
合計	1,170,110	―

(注4) 短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	―	―	―	―	―
長期借入金	150,311	99,996	99,996	99,996	33,352	―
長期未払金	―	―	―	―	―	―
リース債務	―	―	―	―	―	―
合計	180,311	99,996	99,996	99,996	33,352	―

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	―	―	―	―	―
長期借入金	166,644	166,644	130,599	33,352	―	―
長期未払金	―	―	―	―	―	―
リース債務	―	―	―	―	―	―
合計	176,644	166,644	130,599	33,352	―	―