有価証券報告書-第21期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-	千円	47,969	千円
貸倒引当金	29,336	千円	34,008	千円
減価償却費	137,794	〃	180,774	〃
未払事業税	27,360	〃	35,972	〃
資産除去債務	11,714	〃	13,257	〃
投資有価証券評価損	6,304	〃	69,857	〃
株式報酬費用	12,655	〃	25,316	〃
退職給付に係る負債	16,717	〃	25,786	〃
役員退職慰労引当金	102,135	〃	-	〃
その他	15,956	〃	31,798	〃
繰延税金資産小計	359,974	千円	464,740	千円
評価性引当額小計	△34,545	〃	-	〃
繰延税金資産合計	325,429	千円	464,740	千円
繰延税金負債
オープンイノベーション促進税制	15,750	千円	15,750	千円
企業結合に伴い識別された無形固定資産	532,191	〃	504,747	〃
繰延税金負債合計	547,942	千円	520,498	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△222,513	千円	△55,757	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.3	%
税額控除(外税控除含む)	△4.2	%	△6.2	%
留保金課税	8.6	%	-	%
のれん償却額	1.1	%	0.8	%
持分法による投資損益	△0.5	%	△0.7	%
評価性引当額の増減	0.0	%	△1.7	%
その他	0.0	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1	%	23.8	%