新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2022/02/14 16:51

#2 事業等のリスク

株式の希薄化に関するリスクについて
当社は2020年8月13日開催の臨時取締役会において、第10回新株予約権の発行決議をおこなっており、その新株予約権の目的となる株式数は10,442,984株、その行使期限は2023年10月6日となっております。2021年12月末時点で未行使の新株予約権が1,712,384個となっており、行使期限までに新株予約権の行使により発行株式数1,712,384株が発行されることとなります。また、2021年9月14日開催の臨時株主総会にて、A種種類株式の普通株式を対価とした取得請求権が付与されたことで、今後取得請求権の行使により、普通株式が26,244,140株発行される事となり、2021年12月末日時点で普通株式7,866,680株を発行しております。
本新株予約権の行使及びA種種類株式の普通株式を対価とした取得請求権の権利行使により、当社普通株式の1株当たりの株式価値及び持分割合が希薄化し、当社株価に悪影響を及ぼす可能性があります。

2022/02/14 16:51

#3 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記

3.株主資本の著しい変動
新株予約権の行使に伴い、当第3四半期累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ387,936千円増加し、資本金が970,157千円及び資本剰余金が1,097,114千円となっております。

2022/02/14 16:51

#4 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1.2021年9月14日開催の臨時株主総会にて、A種種類株式について普通株式を対価とした取得請求権を付与されました。2022年1月にA種種類株式270株について、普通株式を対価とした取得請求権が行使されたことで、普通株式が1,042,200株増加しております。
2.「提出日現在発行数」欄には、2022年2月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
3.A種種類株式の変更の内容

2022/02/14 16:51

#5 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

(注)1.新株予約権の行使及びA種種類株式の普通株式の取得条項行使による増加であります。
2.2022年1月1日から2022年1月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が1,042,200株増加しておりますが、資本金及び資本準備金の増減額に影響はありません。A種種類株式の普通株式の取得条項行使により、A種種類株式が270株減少し、普通株式が1,042,200株増加し、発行済株式総数が1,041,930株増加しております。

2022/02/14 16:51

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

また、前第3四半期累計期間の売上高において、収益認識基準に関する会計基準(企業会計基準第29号)を適用した場合の売上高は508,803千円となり、当第3四半期累計期間の売上高は対前年同期比109.1%となります。尚、事業部門別における売上高の影響については、海外事業部門の売上高が22,578千円となり、当第3四半期累計期間の海外事業部門の売上高は対前年同期比49.7%となります。
今後も、2020年8月13日開示の「第三者割当による第10回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行及び新株予約権の買取契約の締結に関するお知らせ」及び2021年11月16日開示の「資金使途の変更に関するお知らせ」のとおり、今後も予定しております成長投資を進め、さらなる業績改善に努めてまいります。
なお、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第1四半期会計期間の期首から適用しております。また、当該会計基準等の適用については、新たな会計方針を過去の期間のすべてに遡求適用しているため、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前年同四半期会計期間及び前事業年度との比較・分析を行っております。

2022/02/14 16:51

#7 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
第10回新株予約権

2022/02/14 16:51

#8 重要な後発事象、四半期財務諸表（連結）

個別貸付契約により貸付を受ける金100,000,000円は、主として上記ローン契約を解消するための原資に充てる予定です。
なお、コールオプション契約の詳細につきましては、2020年11月18日付「株式会社REVORUTION株式に係るコールオプション契約及びローン契約の締結に関するお知らせ」を、無担保融資ファシリティー契約の詳細につきましては、2021年8月13日付「A種種類株式の内容変更に係る定款の一部変更、第8回及び第9回新株予約権の買取り及び消却、無担保融資ファシリティ契約の締結並びに取締役候補者1名選任に関するお知らせ」をご参照下さい。
記

2022/02/14 16:51

#9 重要事象等の内容、分析及び対応策、事業等のリスク（連結）

テール事業
フルッタアサイーカートカンの再販により販売拡大に取組んでまいります。
②AFM事業
食品メーカーや外食産業等へのアサイーの原材料及び商品の販売強化に取組んでまいります。
③DM事業
サプリメント等の機能性商材の開発及び定期顧客獲得による売上拡大に取組んでまいります。
④プロモーションイベント開催
プロモーション活動による、アサイーの再認知及び動機付けによる販促活動に取組んでまいります。
⑤海外事業展開への取組み
アジア地域でのアサイー及びアマゾンフルーツ等の原材料販売に取組んでまいります。
⑥機能性分析への取組み
機能性分析による消費者への訴求及び動機付けに起因した売上拡大に取組んでまいります。
⑦財務基盤の安定化について
アサイー原材料の資金化と新規取組みで利益改善を図るとともに、新株予約権の行使等も含めた資本政策により財務基盤安定に取組んでまいります。
当社は、これら事象を解消するため、各施策に取組むものの、現時点においては継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められると判断致しております。
当社の対応策の詳細は、「1 四半期財務諸表 注記事項」に記載しております。2022/02/14 16:51

#10 １株当たり情報、四半期財務諸表（連結）

1株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第3四半期累計期間(自 2020年4月1日至 2020年12月31日)	当第3四半期累計期間(自 2021年4月1日至 2021年12月31日)
普通株式の期中平均株式数(株)	7,902,319	17,337,346
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要	2020年8月13日開催の取締役会決議による第10回新株予約権(新株予約権の数8,117,184個)	2020年8月13日開催の取締役会決議による第10回新株予約権(新株予約権の数1,712,384個)

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

2022/02/14 16:51