流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	移行日(2023年4月1日)	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
その他の流動負債
預り金	1,977	3,418	3,664

預り金には、政府補助金として受領した分が含まれておりますが、当連結会計年度期末日現在で付帯条件を満たしていないため、政府補助金としての処理は行っておりません。
契約負債の主な内容については、「28.売上高」に記載しております。

2025/06/25 15:30

#2 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	移行日(2023年4月1日)	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
合計	4,939	742	591
流動負債	4,529	320	257
非流動負債	409	421	334
合計	4,939	742	591

長期未払金及びその他は償却原価で測定する金融負債、デリバティブ負債及び条件付対価は純損益を通じて公正価値で測定する金融負債(ヘッジ会計が適用されているものを除く)にそれぞれ分類しております。

2025/06/25 15:30

#3 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

また、流動資産の「その他」に含めていた未収還付法人税等については、IFRSでは「未収還付法人所得税」として別掲しております。
日本基準では流動負債に区分掲記していた「賞与引当金」及び流動負債の「その他」に含めていた預り金等については、IFRSでは「その他の流動負債」に組替えて表示しており、日本基準では固定負債に区分掲記していた「資産除去債務」は、IFRSでは「引当金(非流動)」に組替えて表示しております。
(e)持分法で会計処理されている投資の計上額

2025/06/25 15:30

#4 注記事項－子会社及び関連会社、連結財務諸表（IFRS）（連結）

ティーダッシュ合同会社の支配喪失時の資産及び負債の主な内訳は以下のとおりであり、その内流動資産に含まれる現金及び現金同等物は536百万円であります。

	金額
支配喪失時の負債の内訳
流動負債	1,214
非流動負債	-

2025/06/25 15:30

#5 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	移行日(2023年4月1日)	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
流動負債	-	-	1,613
非流動負債	6,840	5,424	4,988
合計	6,840	5,424	6,601

資産除去債務は、子会社発電施設の賃貸契約及び本社事務所に伴う原状回復義務等に備え、将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は、主に3～28年経過後に支払われることが見込まれていま
すが、将来の事業計画等により影響を受けます。

2025/06/25 15:30

#6 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
資産合計	28,066	26,428
流動負債	3,797	4,313
うち金融負債(営業債務及びその他の債務並びに引当金を除く)	2,503	2,489
非流動負債	14,219	11,673
うち金融負債(営業債務及びその他の債務並びに引当金を除く)	13,026	10,102

2025/06/25 15:30

#7 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

2024年3月決算期を初回とする各年度決算期の末日における債務者の連結の損益計算書において、営業損益・当期純損益について2期連続して損失を計上しないこと。
前連結会計年度末において上記(5)、(6)を除く借入契約等に係る財務制限条項に抵触しましたが、当該抵触を理由とする期限の利益喪失の権利行使を行わないことについて、取引先金融機関より承諾を得ております。財務制限条項に抵触した長期借入金は連結財政状態計算書上、流動負債として表示しており、当該金額は4,356百万円であります。
当連結会計年度(2025年3月31日)

2025/06/25 15:30

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当連結会計年度末における流動負債は37,569百万円となり、前連結会計年度末に比べ8,834百万円減少いたしました。これは主に買付約定評価引当金として未購入の棚卸資産に関する仕入金額と市況価格との差額として見込まれる金額を計上したことにより引当金(流動)及びその他の流動負債が増加したものの、営業債務及びその他の債務、及び借入金(流動)が減少したことによるものであります。非流動負債は43,332百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,274百万円減少いたしました。これは主に社債及び借入金(非流動)が減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は80,901百万円となり、前連結会計年度末に比べ12,108百万円減少いたしました。

2025/06/25 15:30