有価証券報告書-第16期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、短期的な運用資金需要が生じたときは、銀行借入による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の「与信限度額管理規程」に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であり、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
長期借入金は子会社の運転資金として金融機関から調達したものであります。なお、長期借入金は固定金利とすることにより、金利変動リスクを回避しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	323,555	323,555	-
(2) 売掛金	140,255
貸倒引当金 (※)	△749
	139,506	139,506	-
資産計	463,061	463,061	-
(1) 買掛金	79,037	79,037	-
負債計	79,037	79,037	-

(※) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	245,617	245,617	-
(2) 売掛金	153,219
貸倒引当金 (※)	△1,142
	152,077	152,077	-
資産計	397,695	397,695	-
(1) 買掛金	77,962	77,962	-
(2) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	25,000	25,000	-
負債計	102,962	102,962	-

(※) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金
これは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2020年6月30日	2021年6月30日
非上場株式	1,459	1,459

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
なお、前連結会計年度において、非上場株式について1,915千円の減損処理を行っております。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	323,555	-	-	-
売掛金	140,255	-	-	-
合計	463,810	-	-	-

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	245,617	-	-	-
売掛金	153,219	-	-	-
合計	398,837	-	-	-

(注4) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	2,550	6,120	6,120	6,120	4,090	-
合計	2,550	6,120	6,120	6,120	4,090	-