有価証券報告書-第25期(2025/01/01-2025/12/31)

(会計上の見積りの変更)
(繰延税金資産の回収可能性にかかる見積りの変更)
当社は、スケジューリング不能な将来減算一時差異のうち、税務上の損金の算入時期が個別に特定できないが将来のいずれかの時点で損金に算入される可能性が高いと見込まれるものについては、当該将来のいずれかの時点で回収できるものと判断し、当該将来減算一時差異に係る繰延税金資産を計上してまいりました。
しかしながら、当該将来減算一時差異のスケジューリングを慎重に見直した結果、当該将来減算一時差異が将来のいずれかの時点で損金に算入される見込みが低下したと判断するに至りました。このため、当事業年度において、前事業年度末に計上していた当該将来減算一時差異に係る繰延税金資産330,891千円及び防衛特別法人税の影響による増加額9,725千円を取り崩し、法人税等調整額に同額を計上いたしました。