流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の負債の内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
	百万円		百万円
その他の流動負債
未払賞与	194		119
合計	332		250
その他の非流動負債
契約負債	424		397

2024/03/28 15:19

#2 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

顧客との契約から生じた債権は、連結財政状態計算書の営業債権及びその他の債権に、契約負債は、その他の流動負債及びその他の非流動負債に含まれております。
契約負債は、主に契約に基づくマイルストン収入として受領した顧客からの前受金です。

2024/03/28 15:19

#3 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

引当金の連結財政状態計算書における内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
	百万円		百万円
流動負債	23		-
非流動負債	52		52
合計	75		52

資産除去債務には、当社グループが使用する賃借事務所・建物等に対する原状回復義務に備え、過去の原状回復実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は、事務所等に施した内部造作の耐用年数を考慮して決定した使用見込期間経過後に支払われると見込んでおりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。

2024/03/28 15:19

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ637百万円増加し、11,287百万円となりました。
流動負債は1,361百万円増加し、5,169百万円となりました。主な要因は、借入金の返済、第2回無担保転換社債型新株予約権付社債の償還期日が1年以内になったことによる非流動負債から流動負債への表示区分の変更等による社債及び借入金の増加958百万円であります。非流動負債は724百万円減少し、6,118百万円となりました。主な要因は、上記と同様に社債及び借入金の表示区分の変更等による減少3,437百万円、Saiseiファンドにおける外部投資家持分の増加2,685百万円であります。
当連結会計年度末の資本合計は、前連結会計年度末に比べ515百万円減少し、3,867百万円となりました。主な要因は、新株の発行による2,976百万円の増加及び当期損失3,813百万円の計上であります。

2024/03/28 15:19

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

	注記	前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)		当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
その他の流動資産の増減額(△は増加)		48		210
その他の流動負債の増減額(△は減少)		△45		△85
その他の金融負債の増減額(△は減少)		83		-

2024/03/28 15:19

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

	注記	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	15,31	281		229
その他の金融負債	17,31	1		585
その他の流動負債	21	332		250
流動負債合計		3,808		5,169
非流動負債
社債及び借入金	16,31	3,887		450
その他の金融負債	31	250		250
その他の非流動負債	21	686		659
非流動負債合計		6,842		6,118

2024/03/28 15:19