流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の負債の内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年12月31日)		当連結会計年度(2024年12月31日)
	百万円		百万円
その他の流動負債
未払賞与	119		169
合計	250		413
その他の非流動負債
契約負債	397		369

2025/03/27 15:19

#2 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

顧客との契約から生じた債権は、連結財政状態計算書の営業債権及びその他の債権に、契約負債は、その他の流動負債及びその他の非流動負債に含まれております。
契約負債は、主に契約に基づくマイルストン収入として受領した顧客からの前受金です。

2025/03/27 15:19

#3 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

引当金の連結財政状態計算書における内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年12月31日)		当連結会計年度(2024年12月31日)
	百万円		百万円
非流動負債	52		52
合計	52		52

資産除去債務には、当社グループが使用する賃借事務所・建物等に対する原状回復義務に備え、過去の原状回復実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は、事務所等に施した内部造作の耐用年数を考慮して決定した使用見込期間経過後に支払われると見込んでおりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。

2025/03/27 15:19

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ820百万円増加し、12,108百万円となりました。
流動負債は1,820百万円減少し、3,350百万円となりました。主な要因は、第2回無担保転換社債型新株予約権付社債の償還による社債及び借入金の減少3,958百万円、デリバティブ負債の評価替えによるその他の金融負債の増加1,724百万円であります。非流動負債は2,640百万円増加し、8,758百万円となりました。主な要因は、第1回及び第2回普通社債の発行による社債及び借入金の増加1,599百万円、Saiseiファンドにおける外部投資家持分の増加671百万円であります。
当連結会計年度末の資本合計は、前連結会計年度末に比べ1,784百万円減少し、2,084百万円となりました。主な要因は、新株の発行による2,181百万円の増加及び当期損失4,227百万円の計上であります。

2025/03/27 15:19

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

	注記	前連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)		当連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)
その他の流動資産の増減額(△は増加)		210		210
その他の流動負債の増減額(△は減少)		△85		179
その他		202		166

2025/03/27 15:19

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

	注記	前連結会計年度(2023年12月31日)		当連結会計年度(2024年12月31日)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	15,31	229		499
その他の金融負債	17,31	585		2,309
その他の流動負債	21	250		413
流動負債合計		5,169		3,350
非流動負債
社債及び借入金	16,31	450		2,049
その他の金融負債	31	250		250
その他の非流動負債	21	659		369
非流動負債合計		6,118		8,758

2025/03/27 15:19