有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自平成24年1月1日 至平成24年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。また、事業にかかる資金はすべて自己資金によっております。デリバティブは、外貨建債権債務の為替変動リスクを回避するために利用する予定はありますが、投機的な取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権は、顧客の信用リスクに晒されています。外貨建の営業債権及び営業債務は為替リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの販売管理規程に従い、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、契約時の与信を慎重に判断しております。また、為替変動の継続的モニタリングを行っております。
営業債務は、その支払期日はおおよそ1ヶ月以内であり流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)が存在しています。当該リスクに関しては、グループ各社が取引先ごとの期日及び残高を把握するとともに、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	323,290	323,290	-
(2)	売掛金	70,356
	貸倒引当金(※)	△1,073
		69,282	69,282	-
(3)	未収入金	59,478	59,478	-
	資産計	452,050	452,050	-
(1)	買掛金	23,006	23,006	-
(2)	未払金	92,347	92,347	-
(3)	未払法人税等	4,933	4,933	-
	負債計	120,287	120,287	-

※ 売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収入金
これらの金融資産は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらの金融負債は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	322,903	-	-	-
売掛金	70,356	-	-	-
未収入金	59,478	-	-	-
合計	452,737	-	-	-

(注3)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
該当事項はありません。
当連結会計年度(自平成25年1月1日 至平成25年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。また、事業にかかる資金はすべて自己資金によっております。デリバティブは、外貨建債権債務の為替変動リスクを回避するために利用する予定はありますが、投機的な取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権は、顧客の信用リスクに晒されています。外貨建の営業債権及び営業債務は為替リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの販売管理規程に従い、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、契約時の与信を慎重に判断しております。また、為替変動の継続的モニタリングを行っております。
営業債務は、その支払期日はおおよそ1ヶ月以内であり流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)が存在しています。当該リスクに関しては、グループ各社が取引先ごとの期日及び残高を把握するとともに、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	668,190	668,190	-
(2)	売掛金	93,234
(3)	未収入金	303
	貸倒引当金(※)	△ 1,899
		91,638	91,638	-
	資産計	759,828	759,828	-
(1)	買掛金	33,902	33,902	-
(2)	未払金	49,028	49,028	-
(3)	未払法人税等	15,828	15,828	-
	負債計	98,759	98,759	-

※ 売掛金、未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収入金
これらの金融資産は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらの金融負債は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	667,930	-	-	-
売掛金	93,234	-	-	-
未収入金	303	-	-	-
合計	761,468	-	-	-

(注3)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
該当事項はありません。