繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年5月31日)		当事業年度(2022年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6百万円		4百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/08/29 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年5月31日)		当連結会計年度(2022年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20百万円		10百万円
繰延税金負債合計	-百万円		16百万円
繰延税金資産の純額	166百万円		225百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/08/29 15:00

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

「1連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しているため、注記を省略しています。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/08/29 15:00

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

将来の不確実な経済条件等の変動等により、これらの見積において用いた仮定の見直しが必要となった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表における投資有価証券の計上金額に重要な影響を及ぼす可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/08/29 15:00