支払手形

有報情報

#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

③ 流動負債
当連結会計年度末における流動負債の残高は、前連結会計年度末より254,572千円減少し、2,614,120千円となりました。これは主に、短期借入金が477,429千円増加したことに対し、未払法人税等が305,786千円、支払手形及び買掛金が235,436千円および前受金が217,616千円減少したこと等によるものです。
④ 固定負債

2017/05/08 15:01

#2 貸借対照表関係（連結）

関係会社に対する資産および負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。

	前事業年度(平成25年6月30日)	当事業年度(平成26年6月30日)
受取手形、電子記録債権及び売掛金	129,071千円	213,395千円
支払手形及び買掛金	229,375	214,021

※6 期末日満期手形
期末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理をしています。なお、前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が前事業年度の期末残高に含まれています。

2017/05/08 15:01

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、当該リスクについては、当社の与信管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、全て3カ月以内の支払期日です。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されていますが、必要に応じて為替予約を利用してヘッジしています。
短期借入金は主に運転資金に係る資金調達であり、長期借入金およびリース債務は主に設備投資に係る資金調達です。一部の長期借入金の金利変動リスクに対しては、金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しています。

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