新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

価証券届出書及びその添付書類
ストック・オプション制度に伴う新株予約権発行
平成29年5月16日 関東財務局長に提出

2018/05/30 16:08

#2 ストックオプション制度の内容（連結）

(9)【ストックオプション制度の内容】
当社は、ストックオプション制度を採用しております。会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき新株予約権を発行する方法によるものであります。
①第1回新株予約権(平成24年4月2日開催取締役会決議)

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#3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

	第4回ストック・オプション	平成27年ストック・オプション(第1回(A)新株予約権)	平成27年ストック・オプション(第1回(B)新株予約権)
会社名	提出会社	株式会社カレン	株式会社カレン
決議年月日	平成29年5月16日	平成27年6月26日	平成27年6月26日
付与対象者の区分及び人数	当社役員 3名	同社役員 4名同社従業員 1名	同社役員 4名同社従業員 1名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式 160,000株	普通株式 7,000株	普通株式 5,000株
付与日	平成29年6月6日	平成27年6月30日	平成27年6月30日
権利確定条件	(注)8	(注)9	(注)10
対象勤務期間	自 平成29年6月6日至 平成32年5月31日	自 平成27年6月30日至 平成29年3月31日	自 平成27年6月30日至 平成31年3月31日
権利行使期間	自 平成32年6月1日至 平成34年5月31日	自 平成29年4月1日至 平成29年9月30日	自 平成31年4月1日至 平成33年3月31日

	第1回新株予約権	第2回新株予約権	第1回新株予約権
会社名	株式会社美歴	株式会社美歴	株式会社ブルームノーツ
決議年月日	平成28年5月26日	平成29年5月26日	平成29年8月18日
付与対象者の区分及び人数	同社役員 3名	社外協力者 1名	同社役員 2名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式 501株	普通株式 10株	普通株式 166株
付与日	平成28年5月31日	平成29年5月31日	平成29年8月31日
権利確定条件	(注)11	(注)12	(注)13
対象勤務期間	自 平成28年5月31日至 平成30年5月31日	自 平成29年5月31日至 平成31年5月31日	自 平成29年8月31日至 平成31年8月31日
権利行使期間	自 平成30年6月1日至 平成35年5月31日	自 平成31年6月1日至 平成35年5月31日	自 平成31年9月1日至 平成36年8月31日

(注)1.当社は平成27年9月1日の株式移転により株式会社パイプドビッツにおけるストック・オプションを承継しており、上記決議年月日は株式会社パイプドビッツ第7回新株予約権の決議年月日であります。
2.当社は平成27年9月1日の株式移転により株式会社パイプドビッツにおけるストック・オプションを承継しており、上記決議年月日は株式会社パイプドビッツ第8回新株予約権の決議年月日であります。

2018/05/30 16:08

#4 主要な非連結子会社の名称及び連結の範囲から除いた理由（連結）

連結会社の名称
パイプドHD新株予約権信託
(連結の範囲から除いた理由)

2018/05/30 16:08

#5 事業等のリスク

②新株予約権行使によるリスク
当社は、株主価値の向上を意識した経営を推進するとともに、業績向上に対する役職員の就業意欲の向上を目的として、新株予約権を発行しております。
当社は、今後も役職員に対して新株予約権の割当を行うことを検討しておりますが、これらの新株予約権が行使された場合、1株当たりの株式価値が希薄化し、当社グループ株価の形成に影響を与える可能性があります。

2018/05/30 16:08

#6 提出会社の株式事務の概要（連結）

(注)当社の定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。

2018/05/30 16:08

#7 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2018/05/30 16:08

#8 新株予約権等の状況（連結）

(2)【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は次のとおりであります。なお、株式会社パイプドビッツが発行した新株予約権は、平成27年9月1日をもって消滅し、同日当該新株予約権の新株予約権者に対してこれに代わる当社の新株予約権を交付しております。

2018/05/30 16:08

#9 未適用の会計基準等、連結財務諸表（連結）

(未適用の会計基準等)
1.「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」(実務対応報告第36号 平成30年1月12日 企業会計基準委員会)
(1)概要

2018/05/30 16:08

#10 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)「提出日現在発行数」欄には、平成30年5月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

2018/05/30 16:08

#11 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注)発行済株式の増加は新株予約権の行使による新株の発行によるものです。

2018/05/30 16:08

#12 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使によるものであります。2018/05/30 16:08

#13 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針10号 平成25年9月13日)に基づき、共通支配下の取引として会計処理しております。
4.第三者割当による第5回新株予約権及び第6回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行
平成30年4月10日付で、下記のとおり募集新株予約権の発行を決定し、同4月26日付で、割当予定先であるマッコーリー・バンク・リミテッドより発行価額の総額の払込が完了いたしました。

2018/05/30 16:08

#14 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(平成29年2月28日)	当連結会計年度(平成30年2月28日)
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	5,429	19,962
(うち新株予約権(千円))	(901)	(2,921)
(うち非支配株主持分(千円))	(4,528)	(17,041)

2.1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 平成28年3月1日至 平成29年2月28日)	当連結会計年度(自 平成29年3月1日至 平成30年2月28日)
普通株式増加数(株)	30,409	21,288
(うち新株予約権(株))	(30,409)	(21,288)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	-	-

2018/05/30 16:08